印花税,缴纳,计提,应交税费

老是好 我上个月计提了印花税 这个月缴纳完印花税减半了 减半的部分我当时做的是借:税金及附加(红字)贷:应交税费(红字)现在年底检查好像做的不对 应该怎么调账啊？#出纳#

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财务公司之前年度都没有计提过所得税、附加税。印花税等，实际已经缴纳，今年8月交接时，我让她补计提了之前年度的所得税和附加税等，所得税她补计提都是这样做的 借：所得税费用 贷：应交税费--应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 然后结转至本年利润了， 等于说直接计入当期损益了，这样可以吗？#建筑工程#

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2021年12月底计提了印花税， 税金及附加已月末结转，2022年年初余额应交税费贷方有4元余额。 2022年1月份已经缴纳但是未做账， 如何补做？ 补做了借： 应交税费印花税 贷：银行存款 应交税费平了。 但是资产负债表里面显示损益类科目未结算账目不平。 想问下这个怎么处理。#服务业#

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我们2020年12.31号计提了印花税154元，然后2021年1月缴纳了印花税，为啥账户上还挂着应交税费154元#运输业#

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老师，想请教一下17年的时候有一笔印花税100已经缴纳了，但是17年没有计提，一直到现在，中午才发现，那我们现在要不要做回那一笔印花税的计提啊？现在应交税费那里一直是-100#其他行业#

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以前年度印花税少计提缴纳，现在需要进行补缴吗？#房地产#

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印花税已计提，并于四月缴纳，本月收到退费再次上交请问本月收款凭证和付款凭证怎么做#房地产#

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请问下实收资本缴纳的营业账簿印花税可以不计提，做在当期缴纳当期计提吗？#出纳#

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老师，印花税可不可以交的时候再做一笔计提一笔缴纳？#出纳#

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请问 计提并缴纳2023年第四季度的印花税 会计分录怎么做？#建筑工程#

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产生了滞纳金在这个月怎么做账，印花税滞纳金直接加在那笔缴纳分录金额吗，个人所得税呢，已经12月计提过#服务业#

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老师你好，我上年度印花税24年报的并缴纳，上年度财务报表没计提，我可以直接记在24年吗？需要重新改上年度报表吗？#房地产#

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请问，我公司目前有一笔厂房租金收入，从23年7月至2024年7月份的租期，需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税，我现在是全部挂在账上，没有缴纳，其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税（增值税发票对方要求租金支付完成后再开具）记在这个科目对吗！我们属于小规模纳税人，现在跨年了我12月的账怎么做，用待转销项税对吗！年底需要把待转销项税税转出吗！把这些税费科目全部挂在账上可以吗！主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#

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公司的印花税是季度缴纳，上个季度的忘记计提了，可以不计提直接缴纳吗？#出纳#

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我们印花税是减半征收的，我在扣款之后需要做一笔计提，在做一笔缴纳的分录么，还有城建税什么的我们属于减半征收还用计提么，减去的那部分是算到营业外收入里面么#服务业#

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老师，9月份所属期需要缴纳增值税附加税还有印花税，请问所有的税费都需要计提吗#出纳#

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您好 老师有一笔分录我写错了 计提的时候借所得税费用 贷应交税费-应交所得税 缴纳的时候写成了借所得税费用贷银行存款 这样的话怎么更正呢 已经过了季度了#房地产#

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请问一般纳税人印花税按季度缴纳，怎么计提呢？#商业#

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老师您好，请问小规模纳税人增值税，当月收入，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 结转时，借：应交税费-应交增值税（销项税额）贷:应交税费-未交增值税 次月缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 ，如季度收入未超30万，不需缴纳，则为借：应交税费-未交增值税 贷：其他收益。请问老师分录合适吗？小规模纳税人增值税结转是在每月末还是每季度末，还是次月缴纳时也可计提?#物业#

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老师，我有个问题想请教您一下。我们是一个小企业，我现在想重新整理下往年的账和报表，重新申报一下企业所得税。我们19 20年都是亏损的，我在整理21年的时候，我们有了收入，但是21年在每个季度申报企业所得税的时候没有缴纳，就是报的这个报表不对。因为我重新做了一下21年的账，我在季度的时候也计提了所得税，这就导致我们年底需要缴纳企业所得税，但是我们以前年度有亏损呀，我这个企业所得税就不用交了，可以弥补以前年度亏损是不？ 但是我21年的资产负债表里面有一拦应交税费，就是我当时计提的所得税，这种情况我应该怎么处理#服务业#

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