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西贝老师
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1727
云峰老师
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
税务师晓雨
收到款项是吗? 查看全部回复
1185
王苗苗老师
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2581
是小企业会计准则么 查看全部回复
2803
李伟老师
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2675
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4587
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2505
小小
这部分员工的工资在哪里发 查看全部回复
2606
小妮老师
稍等,我看下 查看全部回复
2757
甘老师
计提单位部分的社保,挂账其他应付款 查看全部回复
2002
应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
3606
稍等,我看下分录 查看全部回复
4191
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2690
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4696
patience
计提工资是按应发数 查看全部回复
2397
小金额建议直接在当期调整 借:应付职工薪酬-社保 5 dai:管理费用-社保 5 借:其他应收款-社保 5 dai:应付职工薪酬-社保 5 查看全部回复
是缴纳时还是经计提时? 查看全部回复
2350
1、未达到社保基数下限,按照社保基数下限计算缴纳 查看全部回复
3179
可以不用调,把原分录红冲,然后重新录入正确的 查看全部回复
2338
建议计提时把员工和公司部分分开计提,虽然公司承担全部但个人部分不得税前扣除 查看全部回复
2784
多扣了个人的200块?单位部分少计提了200,是这样吗 查看全部回复
2833
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则准则呢 查看全部回复
2813
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4100
易老师
借管理费用社保借其他应收款dai银行存款 查看全部回复
3395
谭老师
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3906
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
把3月份的社保的公司部分和员工个人部分(离职员工的)都做到其他应收款,等扣的时候,注意这个员工的公司部分也是其他应收款,冲平 查看全部回复
3442
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4094
张老师
滞纳金计营业外支出,利息计财务费用 查看全部回复
4090
小梦老师
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
5121
借:销售费用 dai:钱 查看全部回复
3132
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3990
李钢老师
你好,你公司给云账户付款,账务处理需要看收到发票的内容,一般情况下都开服务费。借:管理费用——服务费,dai:银行存款。云账户给兼职医生发劳务费,与你企业没关系,不做账务处理。 查看全部回复
7533
哈哈老师
这样做不对 查看全部回复
4509
Annina老师
水费发票可以当月交了就有的 查看全部回复
6048
高老师
这样不是很清晰 查看全部回复
7155
杨老师.
不能,公司未注销,还是要打到公司,公司已经注销可以打到公司股东账户 查看全部回复
260
理论上是可以开的 查看全部回复
688
申报数据你们改不改? 查看全部回复
525
安叔老师
购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
1399
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1073
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1069
为什么要转给个人呢 查看全部回复
1373
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1649
王佳丽
你好 查看全部回复
910
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
982
卖货收到款项转入个人账户 借:其他应收款 dai:应收账款 查看全部回复
666
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1376
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
660
tammy老师
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1761
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
963
颜老师
为啥实际没人,你填了一个啊 查看全部回复
1516
李凤
第一个人是老板吗? 查看全部回复
1497
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1861
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1383
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1154
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1158
一般是计入销售费用 查看全部回复
1301
借dai业务不在经营范围内的话,利息收入,借 银行存款 dai其他业务收入 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
999
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
1335
支付的挖掘机费用如果是跟农业种植有关的话,记到农业生产成本 查看全部回复
1424
当初买的时候是以个人名义买的,是么 查看全部回复
858
海关缴款书缴款单位可以是个人嘛,可以,海关缴款书上的“缴款单位(人)” 查看全部回复
1527
意思是借款期限低于一年么 查看全部回复
1049
在计提的时候就不需要体现个人部分了,全部计入费用,报个税就不需要扣除这部分了 查看全部回复
1506
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1729
燕子老师
这个要咨询银行,一般银行留得有单位经办人的手机号,授权人的手机号还有管理员的手机号,这三个是可以查询交易记录 查看全部回复
1555
你好同学,只填个人数。 查看全部回复
1483
你好同学,不需要计提。 查看全部回复
1353
借款人不是法人么 查看全部回复
1623
显示 查看全部回复
856
收到 查看全部回复
1607
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1434
个人退给公司吗? 查看全部回复
2334
杨老师
用付款单入账,没有发票所得税税前不扣除,汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
1372
秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
往来单位个人名称比较好 查看全部回复
1255
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1467
公司是事业单位么 查看全部回复
1639
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1617
借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
1635
减免的原因是什么? 查看全部回复
1395
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2034
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2846
借出时是怎么记账的 查看全部回复
2110
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2634
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1982
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1628
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2149
最好重新走一遍账,如果实在不能走让b公司给你们出一个委托代收款的证明 查看全部回复
1776
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1896
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
严老师
收到时,dai记 上级补助收入-其他补助 付给个人时,借记 其他支出 查看全部回复
1940
可以的 查看全部回复
6790
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1969
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