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Icy 何
可以的,但是最好让对方给您出一个允许充抵货款的说明 查看全部回复
3816
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4076
安叔老师
同学你好,银行现金余额表和银行出纳核对,往来明细和销售核对,入库和采购系统核对,核对无误就是正确的 查看全部回复
4575
小梦老师
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5346
莹老师
进口设备检测费你收到发票了吗? 查看全部回复
3459
清岚
一般情况下支付时 是借 其他应付款 dai银行存款 收到发票时 借管理费用-水电费 dai其他应付款(不考虑进项税) 查看全部回复
3864
该设备是什么用途? 查看全部回复
3406
橘子
可以的 查看全部回复
3106
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4493
Alice老师
您好,不知道您即将面试的岗位具体是负责哪一方面,收入会计,应付会计还是税务会计,又或者是总账会计,我理解教培行业需要重点关注的是预收款,收入确认,因为大部分营业收入都来源于学生的学费 查看全部回复
5660
您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
3868
Summer
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3488
可以,因为人事再算工资表的时候,一般都是这个月的工资,等下个月才会确定实际工资数,而我们计提是当月工资当月计提,所以计提数跟人事工资表的实际数是有差异的,等实际发放的时候,多计提的就冲回,少计提了补提就可以了。 查看全部回复
4443
11月份做一笔 借其他应付款 dai应付账款 查看全部回复
3344
您说的信息提示是指什么? 查看全部回复
3589
这500,可以冲回预付账款500。借:银行存款500 dai:预付账款500 查看全部回复
3872
高老师
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4753
哈哈老师
直接做个调整分录就行 查看全部回复
2886
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4111
夏老师
实际收到,可以暂估入帐 查看全部回复
3073
少付的几角钱记入到营业外收入 查看全部回复
3138
一般情况下是先计入预收,然后每个月分摊计入收入的,可能有的会计的核算嫌麻烦就收到物业费的时候一次计入收入了 查看全部回复
3928
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2967
记入什么科目,得看什么业务,另外银行回单和咱们的是反着的dai方增加 查看全部回复
4098
具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
3285
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3749
张瑞峰
专项应付款用于核算企业接受国家拨入的具有专门用途的拨款,在“专项应付款”账户下,应按专项应付款种类设置明细账,进行明细核算。如果该笔资金是政府拨付专项用于支付煤款,以专项应付款核算,如果是由村集体承担则已应付款核算 查看全部回复
3368
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4489
王苗苗老师
如果只是单纯的考虑钱怎么收到个人账户,那这需要你们和付款方商量 查看全部回复
3283
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3347
因为滴滴公司肯定开票了,就只能正常做账和老板说一下这个情况 查看全部回复
2988
应收和预收科目同时使用,有一些公司可能选择启用其中一个科目,有的会两个科目同时使用,比如收到一笔款10万,借银行存款10 dai预收账款10 ,还是同一笔业务,您这边有销售开发票,发票金额共计50万,分录 借应收账款40 预收账款10 dai 主营业务收入 50 (这是未考虑增值税,只是做一个分录让您了解应收预收同时挂支的情况) 查看全部回复
5455
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3866
累计摊销的完整分录是什么? 查看全部回复
3988
您好,需要取得发票并入账,如果实际发生的费用无法取得发票的,也应当按实际发生金额入账,并做纳税调增。股东个人垫付的可以挂到其他应付 查看全部回复
4956
虚开增值税发票:指没有真实交易或劳务行为的情况下、为自己、让他人为自己、介绍他人开具增值税专用发票或增值税普通发票的行为。以及有真实交易或劳务行为情况下的为他人、为自己、让他人为自己、介绍他人开具与实际经营业务情况不相符的或开具数量、金额不实的增值税专用发票或增值税普通发票行为。 查看全部回复
3192
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4278
venus老师
你好,催债,还款,如果实在不能实现,转入营业外收支中 查看全部回复
2736
这个根据公司内部要求,如果方便后期查账的话建议挂应付账款,然后应付和应收在对冲下科目 查看全部回复
3443
操守为重
民营企业还是国企 查看全部回复
3179
Annina老师
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3092
普照
请问你用的什么财务软件 查看全部回复
3231
梦梦老师
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3670
4601
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3508
可能的原因有购买货物已经入库,但是发票还未到 查看全部回复
2957
发票未到,就是暂估 查看全部回复
4588
借:库存商品等 应交税费(进)dai:预付 查看全部回复
3540
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5797
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6908
这个属于重分类调整,调整后的报表才是最准确的 查看全部回复
5821
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4436
押金,不是定金,所以其他应付款更合适 查看全部回复
7142
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5128
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
4010
银行存款是补的差额 查看全部回复
3602
按照要求是原路冲回,再做正确的凭证 查看全部回复
3703
如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5654
你好 正数代表增加 负数代表减少 你加减一下就行 查看全部回复
7456
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2977
为了便于解答,我截图给你。 查看全部回复
3331
没问题,可以 查看全部回复
3524
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2954
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3664
应收账款是指企业的应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息等等。 其他应收款包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费;存出保证金,如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项。 查看全部回复
andy老师
如果金额小的,直接借:管理费用/销售费用等 dai:预付账款 ,今年无法取得发票的,在汇算清缴的时候做纳税调增就好了 查看全部回复
3410
直接调整就好了,借:应付账款 负数 dai:库存商品 负数 更正 借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
3402
二级科目主要就是客户名称 查看全部回复
18782
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4132
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3523
1、如果能去补开发票,那就补开发票,如果不能补开发票,那么直接拿发放劳务费的单据入账,冲个人借款,取得不了发票,汇算清缴的时候做纳税调增。(但是存在一个风险问题:未代扣代缴个税,可能会被处罚。) 2、预收款,如果是应该确认收入而未确认收入的,应该确认收入,把预收转到收入里面 查看全部回复
5005
那这个建议查清楚,如果不查清楚随意调账也不合适,应付账款最后不支付是要转到营业外收入的,到时就要多缴税,你问问是不是老板垫付了 查看全部回复
3691
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
4264
是你做错了 查看全部回复
11086
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4272
对的 查看全部回复
4188
发票是一次性开的吗? 查看全部回复
5479
不一样 查看全部回复
4239
Afei老师
用应收账款 查看全部回复
4835
应收的钱如果都收到了,可以平掉。应付的钱都支付了,可以平掉,反之,不能乱平 查看全部回复
3830
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5217
发票到了,记入管理费用 查看全部回复
3289
你们为什么调整成应付账款负数,具体是什么业务 查看全部回复
3050
期初只有余额,这要求借dai平衡 本期发生额如果借货平衡 那期末余额是平的 你检查一不计算过程 注意余额的借dai方向 查看全部回复
5809
你好,其他应付款 查看全部回复
按实际清啊 查看全部回复
3300
这两个科目只涉及到往来。不涉及到税。可修改可红冲。哪方便采用那种。 查看全部回复
4356
同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
直接按照打折扣后的金额确认收入 查看全部回复
5040
如果是少发货,要么给你们补货,要么就是退了少发货的金额 查看全部回复
6197
可以分摊到季度的,前提是开的普票没超过45万一个季度 查看全部回复
3356
现金流量表没有期初数,企业会计准则只有本期数和上期数 查看全部回复
4514
你好,结算会计主要是负责货币资金的收入与支出业务,包括应收款应付款的催收、清理及对应的帐务处理 查看全部回复
5379
季报填7-9月的 查看全部回复
4288
你要是中途建账的话,期初数就是你接到的账的期末数 查看全部回复
4037
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4205
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3006
李伟老师
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4225
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3294
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
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