小规模纳税人,开票,负数,专票,增值税申报表

想问一下小规模纳税人当月开票总金额为负数 没有专票 在报增值税申报表的时候是什么都不需要填写吗#商业#

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小规模纳税人，上月在税务局代开增值税专票： 借：应收帐款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税 增值税，城市维护建设税都已缴， 本月发现开票信息错误，已经冲红重新开具，负数的发票应该是做同样的分录，金额为负数吗？ 缴纳税费的分录怎么处理？ 季度后退税后怎么做分录？#房地产#

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小规模纳税人增值税申报表怎么填，我这个季度总共开票金额是：48832. 74 其中专票专票是 28550.74#其他行业#

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公司为小规模纳税人，季度申报增值税，专票开票金额为正数，普票开票金额为负数，这种情况怎么申报增值税#服务业#

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老师：小规模纳税人销售固定资产 1.3%减按2%，开票税率3%,普票 2.3%开票专票 3.现在小规模减按1%,销售固定资产可以开票税率1%? 4.减按为什么有的是税票税率是3%,有的可以直接按照减后税率1%?#工业制造#

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我们公司第一季度营业收入总额是：729077.45 增值税申报表自带出来专票不含税销售额是：92352.3 其他发票不含税销售额：145034.82 那剩下不开票的营业收入我该怎么算#出纳#

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我们公司是驾校，小规模纳税人，第一季度给学员开票金额是80667.36元（不含税），我在电子税务局里面看到老板有销售二手车，开的发票没有税率只有金额，这种的话增值税申报表应该怎么填#服务业#

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就是有一家小规模纳税人，2023年12月开了30多万的专票，后来到1月份的时候需要把12月开30多万红冲了，而且后面2 3月开的票加起来才10几万，那第一季度的收入就是负数了，请问这种情况增值税要怎么申报？需要做退税吗？#出纳#

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想咨询一下，我们是小规模纳税人，我根据导出来的开票excel 表格做账，第三季度，我们有开专票也有普票，专票需要交增值税，可是我计提的金额，比实际缴纳的金额少了0.03，这种情况怎么处理呢？#房地产#

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老师，小规模纳税人一季度开票专票50万，税率3%，增值税怎么算?#建筑工程#

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小规模纳税人季度开票没超30万元，但是开具的有增值税专票。这样的情况下，怎样做计提和缴纳税款的会计分录？#出纳#

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公司为传媒公司小规模纳税人，7-9月增值税开票（普票）额为120935.65税费为1209.35，增值税申报表怎么填#其他行业#

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月报的小规模纳税人季度专票➕普票不超10万，如果10月未开票是不是不搭边#房地产#

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老师你好，小规模纳税人开的餐饮店，小规模纳税人给一般纳税人开票正常都是餐饮服务，但是一般纳税人要求开具专票，并且不能是餐饮项目，因为一般纳税人无法抵扣，小规模纳税人该如何处理？应该根据一般纳税人的要求开具不符合小规模纳税人的营业类型的发票吗？#个体工商户#

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老师 我们是小规模纳税人 总共开了不含税1820692.37的发票 其中专票三个点开了73533.01 普票开了一个点1642235.09 三个点104924.27 现在要申报增值税 我申报的税额和电子税务局开票的税额一致 但是税务老师打电话过来说不对 这到底该怎么申报啊#出纳#

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小规模季度税额为超过30万，开了1%专票，1%普票，增值税申报表数据，和我开票的税免收那部分怎么有差额，账务处理是对的吗#房地产#

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公司是小规模纳税人，租房业务，给人家开票开了一年租金的专票，人家付钱付了半年，想问会计分录怎么做？收入我看可以按权责发生制每月结转，税费在当期缴纳，借方做银行存款 应收账款，贷方做预收账款，主营业务收入，应交税费，银行存款对应的金额是预收，主营，还有半年税费，应收对应金额有半年税费，还有个差额不知道应该做哪个科目，还想问一下我这个思路是对的吗？#物业#

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老师，请问一下，我们公司的小规模纳税人，开票1个点，但是因为对方要求开3个点的专票，我公司专票按照3个点的税点开了，按照3个点交税 这是可以的吧#其他行业#

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我公司是小规模纳税人，用到了绿网卷金额一万多，但是对方开不了普票了，只能开一个点的专票，请问还要对方开票吗？ 如果专票的话就要我司承担一个点的税费#服务业#

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我公司是小规模纳税人，用到了绿网卷金额一万多，但是对方开不了普票了，只能开一个点的专票，请问还要对方开票吗？ 如果专票的话就要我司承担一个点的税费#服务业#

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