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Icy 何
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
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哈哈老师
需要去修改 查看全部回复
3201
venus老师
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3924
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3461
小梦老师
应纳税所得额=利润总额+/-纳税调整项目 应交所得税=应纳税所得额*税率 查看全部回复
4262
小福老师
同学 你好 应该是系统问题,退出后重新登陆或者可以等明天再看看 查看全部回复
4070
你好 可以打税务局的电话咨询具体是什么情况,或者直接到大厅修改预留电话。 查看全部回复
5944
大宁老师
企业所得税视同销售,会计上不确认收入的话,一般都是要调增的。 查看全部回复
3271
安叔老师
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
4111
是不含税销售额 查看全部回复
5362
您好,是什么原因红冲? 查看全部回复
4063
冯冯
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6535
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
橘子
只有这一个选项的话就选它就可以了 查看全部回复
6784
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
4710
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
3754
如果有的话就把对应的账务上面的数据填进去就行了 查看全部回复
3230
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
Amy老师
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
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如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
Summer
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
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是的,损益类科目月底无余额 查看全部回复
4251
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3946
是的 查看全部回复
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所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4325
这个你需要找出为什么不一致呢 查看全部回复
4290
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3106
对 查看全部回复
3188
是的,按照账上情况填写 查看全部回复
4957
连续12个月计算 查看全部回复
3524
应纳税所得额按照12.5%,所得税税率20%,综合是2.5% 查看全部回复
5306
高老师
所在地省税局官网 查看全部回复
3764
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3992
拿一般纳税人举例吧,一般计税增值税9%,简易计税3%,企业所得税正常税率25%,如果符合小微企业条件所得税税率有优惠 查看全部回复
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需要看是什么发票,如果专票还需要缴纳增值税附加税 查看全部回复
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税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4171
清岚
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票验旧缴销】 查看全部回复
3811
莹老师
新的办税人员从新实名认证之后在登记信息里可以查看办税人员是否变更 查看全部回复
就现在来说,你综合以后按照2.5%缴纳企业所得税,前提是小微企业 查看全部回复
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您具体问的是什么问题,小微企业300万内所得税的优惠吗? 查看全部回复
5535
税率表可以发给你看看,至于税务咋核定的得看税务具体核定 查看全部回复
3820
小微企业分为小规模纳税人和一般纳税人,具体看哪种企业了 查看全部回复
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预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
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纳税人可登录后电子税务局通过选择“我要查询”,进入“申报信息查询”,选择申报日期、税款所属日期、申报表类型等条件,查询相应时间的申报信息情况。同时,可进一步点击查看该张申报表及附列资料,并可进行打印或导出。 查看全部回复
7982
正常企业所得税税率是25%,小微企业应纳税所得额不超过100万,应纳税所得额减按12.5%计算,税率20%综合2.5%,100-300万之间应纳税所得额减按50%计算税率20%综合下来10% 查看全部回复
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建议您在开票软件里面进行写盘读入操作 查看全部回复
13798
你们自己公司做账 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
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一般纳税人不适用这个政策 查看全部回复
3242
3852
您说的申报表4万多是财务报表还是纳税申报表呢? 查看全部回复
3967
个体户具体怎么计算需要看税务局怎么核定,可以和你们的主管所确认一下 查看全部回复
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中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 查看全部回复
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11266.6-375553.42*1%=7511.0658 查看全部回复
2941
计提时 借:所得税费用 dai:应交税费~应交企业所得税 缴纳时 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款或现金等 查看全部回复
3581
这个是在报税系统里面,这个是属于汇算清缴的几张表格 查看全部回复
4779
王苗苗老师
建议方案就是不做处理,划分责任,被查的时候和你没有关系就好了。 你说的方案,第一,很难实现,第二、你自己又涉嫌虚开发票,把自己搭进去了。 查看全部回复
4597
夏老师
可以 查看全部回复
4788
需要调增 查看全部回复
3101
要计提的 查看全部回复
3981
是要作废申报表? 查看全部回复
5578
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
10533
计提企业所得税的时候 借所得税费用 dai应交税费应交企业所得税 缴纳的时候 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
3173
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3588
第一可以看看能否在网上更正,如果不行的话,需要去税务修改 查看全部回复
3401
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4777
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3810
Angel老师
您好,可以的。 查看全部回复
4532
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
您好,您可以将结束日期填写为正式拿到注销清算完毕通知书上盖章日期,不是很严重的问题,根据公司具体情况写清楚就可以了,没什么影响。 查看全部回复
8338
一般是 借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 下个季度如果不用交税的话 借:应交税费~应交增值税 dai:营业外收入等 查看全部回复
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小规模纳税人季度不满45万是免增值税的 查看全部回复
5095
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4898
所得税? 查看全部回复
3659
因为什么原因退的呢? 查看全部回复
3585
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4638
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3963
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5435
正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
如果年初数与你去年年报的期末数一致,不需要修改,如果不一致,以去年年报的期末数做为今年年初数。 查看全部回复
5681
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4149
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
3943
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3338
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3600
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3150
andy老师
这个看你们当地的税局是怎么核定了,超过比例按照核定的计算方法计算 查看全部回复
6241
价税合计金额 查看全部回复
6295
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4107
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3785
正规来说也是需要发票的,只是说核定征收管理的不严格而已 查看全部回复
4158
对,虽然有可能会自动抄税清卡,但是最好还是打开电脑每个月月都需要操作一下 查看全部回复
3620
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3617
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4321
增值税申报表按照实际的销售收入填写 查看全部回复
4144
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3645
你好,不含税 查看全部回复
3239
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