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清岚
收到款 借银行存款 dai其他应付款 缴纳社保 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3628
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4152
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4376
李伟老师
不需要其他资料了 查看全部回复
3750
哈哈老师
没问题,可以记入到你们的成本里面 查看全部回复
3431
计提10月份工资时附十月份工资表,10月份发放9月份工资时附9月份工资表 查看全部回复
3533
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5284
王苗苗老师
先补记:借:固定资产 dai:应付账款 如果是企业会计准则,通过以前年度损益调整折旧,借:以前年度损益调整 dai:累计折旧,如果不需要退税,借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4930
高老师
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。 上述公式中,计算居民个人工资、薪金所得预扣预缴税额的预扣率、速算扣除数,按《个人所得税预扣率表一》(见附件2)执行。 查看全部回复
4147
计提的是14362,发放的是14326,如果计提与发放数据都正确的话,中间的差额应该是代扣代缴的个税 查看全部回复
4022
一般先按照银行流水做账,再做购进和销售的会计分录最后做费用和计提的会计分录 查看全部回复
5485
venus老师
这个就是个税系统,去除五险一金还有专项扣除后按实际缴纳的 查看全部回复
6163
Alice老师
您好,有销售就可以开销项发票 不是一定要等进项发票到了才可以开销项 只是有了进项你才能抵扣 查看全部回复
6707
备注是可以备注的 查看全部回复
3259
需要退回去 查看全部回复
3695
Annina老师
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3146
劳务报酬 查看全部回复
5051
普照
政策依据:《国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告》(国家税务总局公告2020年第1号)解读,不用登报声明遗失。同时丢失“发票联、抵扣联”:凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件(注意一般销售方的记账联不要求加盖发票专用章,如果受票方丢失发票联和抵扣联,需要对记账联加盖发票专用章后把复印件交付受票方使用),作为记账凭证、退税凭证或抵扣凭证。增值税专用发票记账联丢失怎么处理未做明确规定。一般情况下,可以用发票联或抵扣联等其他联次复印件作为记账凭证。注意:丢失记账联一方保存好提供发票复印件一方相关证明,证明要点:与原件一致、加盖原件保存单位公章或个人签章。 查看全部回复
3636
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
5676
一万 查看全部回复
4239
如果车票是员工出差乘坐火车或高铁产生的,其进项税额在增值税申报时填写在附表二中的第8b栏和第10栏 查看全部回复
3443
需要缴纳个税 查看全部回复
4696
Angel老师
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
3834
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
5556
如果是属于你们的收入,非主营业务的,借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3047
梦梦老师
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
这个需要看情况,如果之前1-10月月份零申了哪就不需要缴纳个税 查看全部回复
3155
收到代开发票还是你们代开给别人 查看全部回复
如果公司有这方面的规章制度,按照公司的要求做,如果公司没有标准的,请和老板确认标准。 查看全部回复
3487
没有工资就不需要报个税 查看全部回复
3128
社保基数乘以个人应承担部分所占比例就好 查看全部回复
3192
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
5007
操守为重
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3544
个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你5月的工资是5月计提,6月发,那么应该是7月申报6月工资的个税,也就是5月份的工资表上的个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
4164
正常领取的退休金是免征个税的 查看全部回复
3477
您好,按照文件上规定的,这个是合理的,企业应该配合 查看全部回复
4405
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
可以记到福利费 查看全部回复
3766
借劳务成本-技术服务费,dai应付账款/银行存款 查看全部回复
3808
可以作为报销用 但不能税前扣除 查看全部回复
5019
是的 合并申报 查看全部回复
3184
一个工就是一天八小时 查看全部回复
4099
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4826
你这上面有生产的制造业 查看全部回复
3502
需要 查看全部回复
3235
冲减应收账款 查看全部回复
4778
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
如果是车间的计入制造费用 查看全部回复
6495
工具计入低值易耗品,摊销时计入制造费用 查看全部回复
4236
入账,补提折旧,摘要注明原因 查看全部回复
3982
Lina老师
供应商一般指的都是你的厂家,一般是指应付账款类的期初余额 查看全部回复
5528
借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-老板 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
4892
3472
需要的 查看全部回复
3413
你好,亲,月中入职也是按照正常的出勤天数算工资呢 查看全部回复
4984
可以补发 真实的就可以 查看全部回复
4518
数据保留到小数点后两位数字 查看全部回复
3520
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5164
3741
可以入账但不能税前扣除 查看全部回复
3388
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4542
需要申报个税的 查看全部回复
4722
《工资支付暂行规定》第九条规定,劳动关系双方依法解除或终止劳动合同时,用人单位应在解除或终止劳动合同时一次付清劳动者工资。 查看全部回复
3846
根据法院开的收据入账就行 查看全部回复
7177
你好 个人抬头的保险费不能入账的 查看全部回复
7985
借:固定资产 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
3735
你好 借银行存款 财务费用 dai应收票据 查看全部回复
3600
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
5053
大宁老师
入账日期可以等于或晚于固定资产购买日期,但一般不能早于 查看全部回复
15383
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5978
奖金、加班费都可以。 查看全部回复
7297
计提 借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3624
可以,金额又不大。 查看全部回复
3840
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
你可以先入账,等到下个月让对方开红字发票,再给你开正确的 查看全部回复
3743
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4149
你要是金额不多没啥影响 查看全部回复
4128
你好,如果报销的实际金额小于发票金额,按报销金额入账 查看全部回复
4411
有图片吗 查看全部回复
4283
问题不大,可以收,但是建议以后还是让对方把发票信息开全 查看全部回复
4020
可以税前扣除 查看全部回复
6047
需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
3865
是的。 查看全部回复
6130
可以的,只要不重复发放就行。 查看全部回复
3824
出库的意思是设备从仓库领走,去安装。 查看全部回复
2899
税务开红字发票,做账的时候之前这笔发票的分录做红字分录 查看全部回复
4489
金额小,直接记入费用就行 查看全部回复
方瑞英
没有就0申报就行了。 查看全部回复
3826
汽修厂属于修理修配 查看全部回复
3398
andy老师
目前主要是两种方案: 1、例如你的工资都是6月发,那么7月按照实际发的工资申报个税,前面月份没有发工资就0申报 2、拖延的工资的话,可能导致员工不能完全享受扣除。例如:2021年工资是6万,没有发,等到2022年和2022年的工资一起发的话,那就是12万,按照12万申报个税,这样就导致员工多缴个税了。 所以有的企业采用按照计提的工资申报个税,这样就可以避免这个问题,不是太规范,但是能解决问题,目前税局也没有说这个问题 查看全部回复
4897
只要是企业的支出就是可以入账的,只是这些不是发票不能税前扣除 查看全部回复
3068
记入到主营业务成本里面 查看全部回复
4254
收入申报的是应发工资数,个人负担的社保公积金另外填写 查看全部回复
3587
如果你们是一般 纳税人按照不含税金额+购置税+上牌费等确认固定资产原值 查看全部回复
4371
你好,冲减原来的保险费 查看全部回复
3516
你好,如果差旅补贴是对出差员工的生活补助,可以计入差旅费用 查看全部回复
3694
如果是开到发票里面了,那么记到相关成本费用就好了,如果不是包含在发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4720
这个挂往来 查看全部回复
3659
你好,银行账户如果是a公司开户,则a公司正常做账,对b公司的支出根据款项性质记其他应收款等账户。 查看全部回复
3717
李钢老师
应发数 查看全部回复
4882
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