登录/注册
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
哈哈老师
您好,净利润最后转到资产负债表的未分配利润里面 查看全部回复
3957
杨老师.
是的 查看全部回复
1207
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2120
tammy老师
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
932
Leaf
查看全部回复
2124
杨老师
需要 查看全部回复
1140
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3531
许老师
净流入是指现金吗? 查看全部回复
2597
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
甘老师
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4017
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
小妮老师
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3334
云峰老师
同学你好 查看全部回复
2781
高老师
写下补提分录 查看全部回复
2820
要看你本年累计的净利润是多少 查看全部回复
2948
小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3871
清岚
25% 查看全部回复
3517
确认递延所得税资产是减少所得税费用 查看全部回复
2085
不还的话税务查到会作为利润分配处理,缴纳个税 查看全部回复
3523
patience
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4676
1.方案现金流量 NCF0=-420000-20000=-440000 NCF1-9=净利润+折旧=100000+400000/10=140000 第10年有残值收入,收回垫支营运资金 NCF10=140000+20000+20000=180000 查看全部回复
5704
2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
2492
应交所得税=(2000000+100000-200000)*0.25=475000 借:所得税费用475000 dai:应交税费-应交企业所得税475000 查看全部回复
3141
投资收益是怎么来的 查看全部回复
3794
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3806
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3309
谭老师
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10981
第(3)问的题目帮确定一下 查看全部回复
3896
小小
不正确 查看全部回复
2632
夏老师
(7030+1600-6800)x25%是所得税,利润总额减去所得税就净利润 查看全部回复
3971
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
期末本年利润有dai方余额的情况下,先交企业所得税,然后转入利润分配-未分配利润,再提取盈余公积和分配股利 查看全部回复
3786
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
Yan
是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3059
李伟老师
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
刘老师
所得税平时预交据实申报即可,次年汇算清缴的调整具体金额,多退少补 查看全部回复
3961
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
3898
大宁老师
时间久了可能会 查看全部回复
3894
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17064
所得税可以冲减利润,净利润=利润总额-所得税 查看全部回复
3222
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3627
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3348
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6962
andy老师
盈利可以分红 查看全部回复
3745
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4379
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
小黑
借交易性金融资产 dai钱 查看全部回复
7264
Annina老师
汇算清缴报表需要先填明细表数据自动到主表计算的 查看全部回复
6075
您好,您本年缴纳上年的企业所得税是什么时候缴纳的?是在本年计提的企业所得税吗? 查看全部回复
8352
可以把公司拆分成几个小规模公司,100万以内5个点 查看全部回复
8460
您好,剩余的100万,最终是以分红的形式返还一直到100万还完还是? 查看全部回复
7299
木言
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
586
李可可
实际银行余额上是不是没有这笔款了,是向银行购买的理财产品么 查看全部回复
1060
1213
不可以 查看全部回复
708
差旅费用的发生属于那个公司就做到那个公司的账里 查看全部回复
356
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1225
实际提供装修服务的是哪个公司 查看全部回复
1020
王苗苗老师
以公司的名义开通的微信、支付宝账号,属于对公账户,与银行账号的性质是相同的,可以正常的进行交易。 查看全部回复
653
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1037
借应交税费一应交所得税 dai银行存款 借以前年度损益调整一所得税 dai应交税费一应交所得税 借利润分配一未分配利润 dai以前年度损益调整一所得税 查看全部回复
1354
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
1018
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
973
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
604
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1251
虚拟账户具体是指什么 查看全部回复
1048
1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
1019
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
915
那之前有给老板计提工资么 查看全部回复
756
一个是收入少,一个是成本费用多 查看全部回复
1404
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
988
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
更正后点提交,看有没有出现缴纳税款的界面 查看全部回复
505
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
899
意思是跨年调整 查看全部回复
1003
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1402
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1145
跨年调账 查看全部回复
1521
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
1009
1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
1116
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1346
抱歉,这个我没有操作过。给你转一下其他老师吧。 查看全部回复
1488
原路退回,冲减之前的账务处理 查看全部回复
1217
小微企业超过300万,25% 查看全部回复
1083
汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
1280
燕子老师
你好,可以的,但是要有相关证明材料 查看全部回复
1738
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1397
个人给公司打款? 查看全部回复
893
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
975
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
937
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
1013
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
845
净利润可以弥补以前年度亏损吗?可以 查看全部回复
772
不啊,在所得税费用里面 查看全部回复
1487
这个是第三方平台转账到公司公户吧,这个是收的什么款项 查看全部回复
1337
借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
1081
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载