2023年6月份,甲公司发生销项税额130000元,进项税额108 500元,进项税转出10400元。假定上月末无留抵税额,计算应转入未交增值税金额并编制当月该分录及次月上缴增值税的分录#出纳#
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老师您好,想咨询一下,我们公司上个月接到税局通知,21年一笔三千多块钱进项税额要转出,理由是开发票那家税款没交,联系不了,因为我们当年已经做了抵扣,所以要更正申报了。税款也缴纳了,现在分录怎么做?#房地产#
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9个点销项税额:269958.9 进项税额:270547.7 留抵税额:588.8 简易3个点销项税额:53318.08 预缴增值税:7145.19 本月要交增值税46172.89,怎么做结转增值税的分录#建筑工程#
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我们家企业属于一般人纳税人,主营业务大部分租赁业务,想咨询老师以下说法是否真实。 情况说明:2022年5月15日左右接到税局陆主管的电话,说我们公司的增值税进项税额(留抵税额)有240753.21元(含宝马车税费,加油票税费,水、电费的税费等)是符合条件退税,要求我们公司办理退税手续,结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况,我们是简易征收的一般纳税人,这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税,要求我们必须在规定时间内退税,因此就配合了退税手续。目前是#其他行业#
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我们建筑服务业,去年买了轻循环油,今年税局查账有一部分不让做成本,进行税额也有一部分不让抵扣,但是我去年已经入成本,进项税额也抵扣了,现在税局要求转出,账上怎么分录呢?比如这张票金额100万,税额13万,现在有50万成本和6.5万进项税额要转出#建筑工程#
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假如去年年末留抵税额100,放在了应交税费-未交增值税借方。今年1-2月有进项50,无销项,留抵的进项税额50未做结转。3月有销项500,无进项,那么我3月份交税的350怎么做分录#其他行业#
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企业多缴往年增值税,附加税 税局不受理退税,受理形成税务虚拟账户留抵欠税抵扣申报时的税款 在税务码上办上提交申请多缴抵欠税! 请问老师 在账务处理上应怎么做分录!是否需要新增科目“增值税检查调整”#房地产#
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我们是出口外贸企业。销售货物收到增值税专用发票,在出口退税时发现报关资料有误导致退不了税了,所以对进项税做了进项税额转出。然后应该怎么做分录把它从进项税额弄出去?是进成本还是什么?#其他行业#
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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税,附加税,企业所得税。罚款,滞纳金,请问分录怎么做。进项税是否需要转出,我们用小企业会计制度,金蝶软件里没有以前年度损益调整科目,求完整分录。#出纳#
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