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Annina老师
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
4575
大宁老师
1.登录税控设备 2.找到发票管理~发票填开 3.选择发票号码进行开具 4.找到开票框的上方,点击红字或负数 5.将需要开红字的发票代码,发票号码输入 6.点击确定,负数发票自动生成,开具即可 查看全部回复
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看对方财务接不接受,最好作废重开 查看全部回复
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你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3669
andy老师
你到底是开错发票了还是什么情况? 查看全部回复
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请问是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4890
目前建筑业增值税税率为9%,征收率3% 查看全部回复
4186
税法上来说,加税点是非正规业务,你们自己协商就好了 查看全部回复
5361
陈米老师
按规定,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税。小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 查看全部回复
3564
个体户如果是小规模纳税人的话,就可以享受 查看全部回复
3582
不含税 查看全部回复
10487
具体什么罚款呢? 查看全部回复
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需要 查看全部回复
4194
《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2020年第9号)规定,六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。 一般纳税人转登记为小规模纳税人的其他事宜,按照《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(2018年第18号)、《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准有关出口退(免)税问题的公告》(2018年第20号)的相关规定执行。 查看全部回复
3532
今年没有新政策,不可以转 查看全部回复
3304
夏老师
如果你没有领开票盘。就不用抄税。如果你领了开票盘。就需要抄税。报税是必须要做的。 查看全部回复
4925
一般用于工程项目的,税局会要求备注 查看全部回复
4938
一般纳税人和小规模纳税人专普都是要交税的,只不过小规模纳税人有优惠政策就是月不超15万,季不超45万免征普通发票的增值税。一般纳税人没有这个优惠政策但是可以抵扣进项。 查看全部回复
4185
开票系统里头的进行作废。纸质的发票单独装订保管。 查看全部回复
3420
小规模纳税人税率是3%,优惠税率是1%。一般纳税人根据你的行业适用不同的税率。 查看全部回复
4611
都可以,看你跟公司怎么谈判的 查看全部回复
2957
可以用发票复印件 查看全部回复
5099
如果是500元以下的零星开支。可以以收据入账。所得税前扣除。其他的应尽量取得发票。不能取得发票的。可以以其它资料入帐,但不能在所得税税前扣除。 查看全部回复
4690
需要。原营业执照。章程修正案。股东会决议。变更登记表等。资料详情请咨询市场监督局窗口。 查看全部回复
5535
第一种情况就是你是应该按季申报在你的税局系统里,你的税种信息没有更改。第二种情况就是你选择了按月申报。因为小规模纳税人可以选择按月申报。 查看全部回复
3864
财政部 税务总局 关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4137
高老师
你好,800*25%/2=100 借:递延所得税资产 100 dai:所得税费用 100 查看全部回复
3912
应交增值税=当期销项-当期进项税额+进项税额转出-上月留抵,如果得出的数小于或等于0,都没有应纳税额 查看全部回复
4508
王苗苗老师
按照正规的处理,那是需要换发票,你们记到费用的,如果是确认不换发票了,那就直接计入费用,汇算清缴的时候调增处理就好 查看全部回复
4173
归老师
怎么提交不了,之前开过免税的没有。新增的商品么 查看全部回复
3783
税款金额大不? 查看全部回复
你好,你抵扣的税点与你对外开出的发票税点没关系 查看全部回复
5444
开发企业预售首付款的时候,开票税率选不征税。 查看全部回复
6971
你是个人转让还是单位转让? 查看全部回复
3087
那要考虑你的经营范围里是否有销售,开票的时候还要考虑你。是否购进过建材和板材。 查看全部回复
4307
不能,只能开红字 查看全部回复
3463
物业公司开转售水电费发票 查看全部回复
6753
小黑
不能 查看全部回复
4168
需要申报 查看全部回复
4427
你可以把记账联复印一份盖上公章给他 查看全部回复
3530
不涉及社保的话 计提工资:借:管理费用 dai:应付职工薪酬 发放时:借:应付职工薪酬 dai:现金或银行存款 查看全部回复
3648
最大的区别在于小规模不用确认进项,不用抵扣进项税,直接借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(简易计税),一般纳税人进项抵扣制,借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税),收到专票,借材料,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
4359
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
5613
小规模纳税人的个体户季度44万普票免增值税,附征税 查看全部回复
5320
你好 查看全部回复
4044
7337
税务师晓雨
个人出租非住房房产税税率是12%,现在减半按照6%征收 查看全部回复
4920
可以 查看全部回复
4861
和开其他的发票是要一样的。备注栏要备注差额征税。 查看全部回复
3466
首次申请发票,大部分地区都是需要到现场申请的,一是要留有实名认证的人员信息,二是留发票预留印鉴,需要携带营业执照副本(正本也可以带着)发票专用章,公章,法人及法人身份证,办税人员及身份证等 查看全部回复
4855
一般都是把需要缴纳的所有税种加起来算的 查看全部回复
你是一般纳税人,还是小规模纳税人? 查看全部回复
5428
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3431
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4496
小规模增值税一般是季报,每个月都需要抄税清卡 查看全部回复
5300
开的什么发票 查看全部回复
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如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
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你好,小规模纳税人提供有形动产租赁服务增值税适用3%的征收率(疫情期间1%),需要有租赁全同或相关经营范围 查看全部回复
5873
有销售业务就不是零申报 查看全部回复
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确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
如果是招聘费用,借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
6354
COCO老师
香菇和绿豆是您家自己种的吗 查看全部回复
14591
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
按照实际情况申报,8月发工资了,就申报,没得就0申报 查看全部回复
3998
工资属于企业的合理支出,应该如实记账,申报个税,可以税前扣除 查看全部回复
4786
如果是企业开办期间产生的费用直接记到管理费用-开办费或者长期待摊费用-开办费。当然直接记到管理费用也没有问题 查看全部回复
具体业务是什么? 查看全部回复
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利润=收入-成本费用税金 查看全部回复
9592
这需要看你们双方如何约定,没有标准答案,需要协商 查看全部回复
3679
可以不做会计分录 查看全部回复
9926
开票是根据业务来的 查看全部回复
4461
一般纳税人6% 查看全部回复
3405
现在需要选择即征即退,可以正常申请退税,如果没有选择,请咨询主管税局看如何处理 查看全部回复
4043
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
0申报 查看全部回复
3706
专票还是普票? 查看全部回复
3059
你好,请参考商业企业的会计账务处理 查看全部回复
3200
在电子税务局注册登录 查看全部回复
4435
现在税务系统按季度申报财务报表,许多会计也按季度记帐了,规范的来还是应该按月做 查看全部回复
3893
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6218
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4903
20% 查看全部回复
3856
与生产经营相关的费用发票可以根据业务做管理费用或者销售费用减少所得额 查看全部回复
3663
这要根据客户的要求开具 查看全部回复
3567
是销售还是生产加工?如是前者,就是商业会计处理。如是后者,类似工业会计处理。 查看全部回复
3045
小规模的增值税税负从0-3%,小规模看增值税税负没有意义 查看全部回复
4125
真实业务可以开,增值税是1% 查看全部回复
5449
按季纳税的小规模纳税人以包括销售货物、劳务、服务、无形资产在内的应税行为合并计算销售额,判断是否达到45万元免税标准,其中包括开具增值税专用发票的销售额、开具增值税普通发票的销售额以及未开具发票的销售额。 查看全部回复
4871
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3423
如果你们签订合同,是按照不含税价格结合当前税率计算含税价格的话,那么你们应该把多收的钱,退还给甲方 查看全部回复
4886
不一定,有可能是税局网站的原因 查看全部回复
4046
付3000抵9000实际上就是折扣。例如购买货物价格是20000,其中3000抵用9000,实际支付金额=20000-9000+3000=14000.按照你20000开票,折扣是6000就可以 查看全部回复
4640
由于增值税电子普通发票具有可复制性,无法回收的特点,因此增值税电子普通发票一旦开具暂不能作废。增值税电子普通发票开具后,如发生开票有误、销货退回或销售折让等应开具红字增值税电子普通发票。在发票查验平台查询对应的原电子发票信息时,查询结果包括开具金额为负数的红字电子发票的内容。 查看全部回复
5330
普票可以 查看全部回复
4323
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
哈哈老师
对,一样的 查看全部回复
4930
具体看上千万流水的来源 查看全部回复
20304
李钢老师
你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工” 查看全部回复
4332
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7559
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
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