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许老师
需要进项税额转出的情形:①用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。②.非正常损失所对应的进项税。③特殊政策规定不得抵扣的进项税(购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务;纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。) 查看全部回复
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可以抵扣的 查看全部回复
2434
杨老师
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
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没什意思? 查看全部回复
2536
曹老师CPA
增值税进项行成的留抵进项税不用做账 查看全部回复
4324
Harry老师
你好,发票未抵扣一般指增值税一般纳税人取得的增值税专用发票尚未申报抵扣的情形。增值税一般纳税人开具的发票,经过认证后,可以做为进项税额,在申报时抵扣购进货物时已缴纳的增值税。认证是税务机关通过防伪税控系统对专用发票所列数据的识别、确认。 查看全部回复
2481
patience
单位代开的发票要单位盖章 查看全部回复
3194
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3891
席俊义
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3311
丢失空白未开具的增值税专用发票的,首先按规定程序向销售方当地主管税务机关、公安机关报失,接受税务机关处罚;其次,由主管税务机关代收取“挂失登报费”,并将丢失专用发票的纳税人名称、发票份数、字轨号码、盖章与否等情况,统一传(寄)中国税务报社等税务报刊杂志上刊登“遗失声明 查看全部回复
2907
可以复印件给对方 查看全部回复
4061
可以 查看全部回复
4123
借:应交税费-应交增值税(进账税额)-红字 查看全部回复
2740
李伟老师
外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3416
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2602
高老师
不能 查看全部回复
3491
如果正常做账的话,账上的进项跟抵扣的数据对的上 查看全部回复
2336
如果本公司是一般纳税人的话可以 查看全部回复
3089
嗯,所有专用发票都得勾选才能抵扣 查看全部回复
4360
你们升级为一般纳税人选择当月生效还是次月生效? 查看全部回复
3164
甘老师
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4836
押金还退吗? 查看全部回复
3475
错误。投资人购入各类资管产品持有期间(含到期)取得的非保本收益,不属于增值税征收范围,不征增值税。 查看全部回复
2379
①看看增值税申报表上是否剩有留抵税额;②看本期账上进项税额有多少;③看公司还有多少发票未入账,以及还未收到的增值税发票 查看全部回复
6251
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2863
应该是申请材料需要盖章 查看全部回复
3093
跨越已经抵扣的发票,需要对方开具红字信息表我方才能开负数发票 查看全部回复
2852
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2520
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5435
4186
和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2654
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3157
1公户 查看全部回复
4223
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1988
tammy老师
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15130
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
3008
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6111
是的 查看全部回复
3433
你好,需要做进项转出处理。 查看全部回复
2325
安叔老师
a重新开具发票 查看全部回复
2843
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6731
重新勾选认证统计 查看全部回复
3793
1936
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
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是税控盘发票么 查看全部回复
2832
3151
填到第26栏 查看全部回复
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正常每月1-15号通过电子税务局申报纳税,节假日一般会延长申报期以税务局公告为准 查看全部回复
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是的,简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
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借管理费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款等 查看全部回复
3001
招待费不可以抵扣,进项税没有抵扣标准限额的规定 查看全部回复
2955
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2775
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3451
借所得税费用 125万 dai 应交税费 所得税 查看全部回复
3134
借 应收账款 dai 以前年度损益调整 应交增值税 查看全部回复
2765
首先老师不建议两套账,内账多的部分可以计入内账成本 查看全部回复
2245
你可以填申报表时进项填50500,500填进项税额转出 查看全部回复
3187
你好,要看下对方是否已经上传这个发票,还要核对下信息是否正确。 查看全部回复
3251
全国增值税发票服务平台网站 查看全部回复
2118
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
1948
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2795
有影响 查看全部回复
5772
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
46000是含税的么 查看全部回复
5678
下个月进项是否抵扣,结合下个月销项来看,销项大于进项且没有留抵,需要交税。 查看全部回复
3739
免增值税 查看全部回复
2483
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2464
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2918
您好,是可以的。 查看全部回复
12760
2276
Amy老师
看还能不能把票开进来,不然只能交税了 查看全部回复
3183
2395
大宁老师
是不是日期没有选到? 查看全部回复
3207
进项发票中的专用发票的税额可以抵增值税 查看全部回复
3394
可以在以后经营中抵扣 查看全部回复
2577
只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
4441
目前没有平台能自己查询,确实需要的话需要到税务局查询 查看全部回复
3027
餐饮服务进项票不能抵扣 查看全部回复
1737
取得专票才可以抵扣销项税额 查看全部回复
2916
可以的 查看全部回复
杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
2947
咱公司是一般纳税人吧。 查看全部回复
2900
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
3789
变更半年内可以用 查看全部回复
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如果开具发票是在变更之前的,可以使用,如果对方的地址已经变更了,开具的发票是还是之前的要重新开具 查看全部回复
8335
没什么大问题,可以善意提醒对方开票时调整过来, 查看全部回复
8295
没事的 查看全部回复
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你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
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主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3334
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3074
增值税=(120-100)*13%=2.6 查看全部回复
2257
开了1000的票,收了1000的款? 查看全部回复
4556
1.多开的200元对应的增值税=200/1.03*0.03=5.83 附加税=5.83*0.12=0.70 查看全部回复
3643
发票后附的货物清单 查看全部回复
3096
做进项税额转出 查看全部回复
2841
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3736
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8595
填在非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证那一栏 查看全部回复
2627
销售单位在开具增值税专用发票时,应正确填写商品或劳务名称、计量单位、数量、单价、金额,不得漏填或随意填写。 查看全部回复
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