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高老师
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4643
甘老师
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
5900
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3468
杨老师
把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4337
先把旧车转入固定资产清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
5502
曹老师CPA
人力资源外包差额征税按照5%缴纳 查看全部回复
3643
借 应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
3180
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2431
patience
计入其他业务收入,并计提销项税 查看全部回复
2235
借 银行存款 dai 其他货币资金 查看全部回复
9865
借:利润分配-未分配利润 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2711
你好,分录如下: 企业购买职工商业保险时的账务处理: 借:管理费用—福利费 dai:应付职工薪酬——职工福利费 支付商业保险款项时: 借:应付职工薪酬——职工福利费 dai:银行存款 查看全部回复
3274
剩下20%你们也给维修厂开票么 查看全部回复
2617
(1)装修时 借:在建工程 dai:银行存款或库存现金 (2)竣工结算后 借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
2429
许老师
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2628
不是小微? 查看全部回复
2915
你们主营是汽车销售吗? 查看全部回复
3367
需要申报个税 计提时 借管理费用 dai应付职工薪酬 发放时 借应付职工薪酬 dai现金等 查看全部回复
3998
借 库存商品 应交税费-应交增值税进项税 dai营业外收入 查看全部回复
2837
做以前年度损益调整 查看全部回复
4450
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3886
安叔老师
不能,如果该产品不是研发产品。如果不打算作为无形资产来处理,就直接记入管理费用, 借:管理费用--研发用材料, dai:原材料--某材料. 查看全部回复
4123
您好,资产商品用作质押物时,一般情况下是不需要进行会计处理的,只需要备查登记,同时在财务报表附注中对这一资产因质押而使用受限的情况进行披露。 查看全部回复
3372
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
3564
借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
3323
大宁老师
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6885
多报是计提的? 查看全部回复
5842
您好,可参考以下分录: 代理进口货物相关账务处理如下: 1、当收到委托单位的收购资金时,会计分录: 借:银行存款, dai:应付账款. 2、当支付代购进口商品货款及运杂费时,会计分录: 借:商品采购(进价成本), 借:应收账款-XX单位(代垫运杂费), dai:银行存款. 3、将购进商品移交委托方并结算手续费收入时,会计分录: 借: 应付账款, dai:商品采购(进价成本), dai:应收账款(代垫运杂费), dai:代购代销收入(代理手续费). 4、退回委托单位多给的收购资金时,会计分录: 借:应付账款, dai:银行存款 查看全部回复
7909
借:固定资产(入账价值是原价+购置税+增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2791
tammy老师
现在小规模开具普票免税 借,应收账款或银行存款 dai,主营业务收入 查看全部回复
3064
计入营业外支出 查看全部回复
2761
借 应交税费 增值税 dai 主营业务收入 查看全部回复
4211
这一笔是分期导致应收账款少收501.4? 查看全部回复
5473
可以 查看全部回复
7160
厚积薄发
财务费用 查看全部回复
4582
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3710
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4389
小小
盲盒吗? 查看全部回复
2577
可以借:营业外支出 dai:其他应付款 查看全部回复
可以直接计入工程施工-材料成本 查看全部回复
4574
Leaf
没有 只是对买方有影响 专票可抵扣 查看全部回复
4316
您好,农产品收购企业向农民个人收购免税农产品的,可自行开具收购发票。 查看全部回复
5663
记到实收资本 查看全部回复
4708
出售车辆应该是你们开具发票出去呀,你收到的发票是指去二手交易市场开具的发票? 查看全部回复
3861
夏老师
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3713
在下个月工资里补扣 查看全部回复
6132
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2481
是稳岗补贴吗 查看全部回复
4560
孙老师
麻烦拍一下发票全景 查看全部回复
3593
要看你们的协议性质 查看全部回复
3823
需要通过固定资产清理科目结转 查看全部回复
3173
你们小规模纳税人进项不可以抵扣的,只有价税合计计入固定资产 查看全部回复
3375
举例:公司可以加计扣除10% 那取得增值税发票进项10元 金额90 假如采购的是原材料借原材料90 应交税费-应交增值税-进项税额10 dai银行存款100 领用时加计扣除借生产成本89 应交税费-应交增值税-进项税额1 dai原材料90 查看全部回复
3597
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3238
木言
应该以劳务费入账的 查看全部回复
3361
押金是退给个人,由当事人酒店退房的时候办理押金退款,不需要在公司入账,只需要报销该同事的住宿费、出差补贴、交通费等差旅费用: 借:销售/管理费用—差旅费 dai:银行存款 查看全部回复
3458
由个人交款到公司,公司入账: 借:现金/银行存款 dai:其他业务收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
12912
没开票吧,可以暂估入库 查看全部回复
3213
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3923
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4179
你们研 发到一半的软件是进入研发支出的费用化支出还是资本化支出? 查看全部回复
3603
是委托加工业务吗 查看全部回复
3695
是汇票吧 查看全部回复
4805
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4080
对的 查看全部回复
3523
1.取得旅游服务收入时的会计处理: 借:银行存款?????? dai:主营业务收入???????? 应交税费—应交增值税(销项税额) 2.支付B公司旅游服务分包款时的会计处理: 借:主营业务成本???????????????? 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) dai:银行存款 3.住宿费、餐饮费、交通费、门票费入账时的会计处理: 借:主营业务成本??? 应交税费——应交增值税(销项税税额抵减) dai:银行存款 查看全部回复
2823
可以的 查看全部回复
3721
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
5939
如果补了,用不用缴税呢? 查看全部回复
4411
张瑞峰
1、要求工人或你自行到税务局代开发票(你承担的税金不得税前扣除) 2、与工人签订用工合同,以临时用工按工资发放 3、找一家灵活用工平台或者自己成立一家劳务公司开具劳务发票 查看全部回复
3838
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3419
Annina老师
增值税及附加税,印花税,卖赚了有企业所得税, 查看全部回复
2772
一般的有电脑,社保 查看全部回复
2794
一般调整采购成本。 查看全部回复
2963
如果金额不大,可以直接记到,制造费用中,如果金额较大可以先记到长期待摊费用,然后分期分摊到制造费用里 查看全部回复
3346
可以用他们的软件,方便查找之前的数据,也可以自己买财务软件,录入期初余额,重新建账 查看全部回复
5314
不用处理,放在未交增值税明细科目里 查看全部回复
2854
绾绾
公司内部直接转账吗 查看全部回复
4433
借长期待摊费用。dai银行存款。 查看全部回复
3161
一般印花税不用计提 查看全部回复
3672
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5518
是上面问题还是下面的 查看全部回复
直接冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
3312
易老师
可以直接借其他应付款某员工dai银行存款 查看全部回复
4009
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
借:银行 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4023
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7696
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3709
汽油如果金额不大,可以做到当期的费用 查看全部回复
3309
手工录凭证 查看全部回复
2831
借:银行存款430借:投资收益570dai:其他权益工具投资1000 查看全部回复
3414
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2721
实际业务是什么呢? 查看全部回复
3585
Yan
有发票还没付款是吗? 查看全部回复
3402
预付时 借 预付账款 dai 银行存款 收发票时 如果公司按固定资产管理 借 固定资产 应交税费增值进项税额(如有) dai 预付账款,如果不做固定资产管理 可以借 管理费用 查看全部回复
2998
收不回来做坏账处理 查看全部回复
4535
发票未收到,可以计提 查看全部回复
3230
分红不涉及损益,更正时用利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
3973
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