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安叔老师
1、全额确认收入与销项税额: 借:银行存款 等科目, dai:主营业务收入 ,应交税费——应交增值税(销项税额)。 2、确认可扣减的成本费用: 借:主营业务成本, 应交税费——应交增值税(销项税额抵减), dai:应付职工薪酬——工资 , 应付职工薪酬——五险一金 。 3、月底结转未交增值税: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费——未交增值税。 查看全部回复
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1月份冲销原分录,取得正确发票后重新入账 查看全部回复
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孙老师
可以先转入固定资产清理,然后做营业外支出处理 查看全部回复
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andy老师
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5029
云峰老师
同学你好,这样做就可以。 查看全部回复
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李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
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清岚
借:管理费用-修理费 dai:银行存款等 查看全部回复
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甘老师
规范来说是要申报扣缴个人所得税的 查看全部回复
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patience
返给顾客,是怎么返的 查看全部回复
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燕子老师
企业对外借款计提利息的会计分录: 1、借出款项: 借:其他应收款 dai:银行存款 2、计提利息: 借:银行存款 (利息) 借:财务费用 (利息) 负数 查看全部回复
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下次少发一些 查看全部回复
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看你的进项税 查看全部回复
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杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
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1.预提做账的时点?回复:实现销售的时候预提质保费 2.保有量为基数吗?回复:可以根据历史的数据确定一个比例,根据实现的销售收入为基数计算 3.每次预提的范围?回复:可以根据产品名字分类计提 4.若当年实际发生低于预提数明年底如何处理?回复:每年计提,实际发生时冲减相关科目,期间可以有余额,到保质期结束时反分录冲减余额 查看全部回复
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*劳务*污水处理费 查看全部回复
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可以根据微信收支入账,私人账号的话走其他应收款,其他应付款。可以建议公司领导尽量走公司账户 查看全部回复
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和普通企业账务处理没啥区别 查看全部回复
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小妮老师
看对方需要不需要 查看全部回复
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预付款充值发票可以开,不过单位收到预付款充值发票不能税前扣除,建议按实际消费了再开酒店的住宿发票 查看全部回复
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是出售固定资产还是报废了。 查看全部回复
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可以自行申请开农产品收购发票 查看全部回复
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许老师
计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
1846
可以计入预付账款 查看全部回复
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同学你好,这种情况,属于上述规定,能够确定公允价值的计入递延收益。分期摊销 查看全部回复
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计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
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这个如果个人已经汇算清缴的话,是没有办法再更正的 查看全部回复
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判决上的什么利息 查看全部回复
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赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
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借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
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首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
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高老师
什么原因少算? 查看全部回复
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借银行存款 dai其他货币资金 财务费用 查看全部回复
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不是。 直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
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王苗苗老师
s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
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那社保款,母公司会转给子公司么 查看全部回复
3348
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2170
计入长期待摊费用科目,有受益期限的,按照受益期限摊销;无明确受益期限的,按照相关规定来摊销;摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
20039
工资是发放了还是还未发放? 查看全部回复
4377
wam
票据质押时分录如下: 借:应收票据--质押票据--XX银行 dai:应收票据--在库票据 办理票据的会计分录如下: 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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属于公司员工和费用就正常计提发放和申报 查看全部回复
2246
对应红冲你们原已入账的成本费用 借:银行存款 借:管理费用-房租等(红字) 查看全部回复
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企业取得的抵债资产,应按其公允价值,借记本科目,原已计提资产减值准备的,借记"坏账准备"、"dai款损失准备"等科目,按应收债权的账面余额,dai记"dai款"、"应收利息"、"长期应收款"、"其他应收款"等科目,按应支付的相关税费,dai记"应交税费"科目,按其差额,借记"营业外支出"或dai记 "营业外收入"科目. 查看全部回复
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同学你好 公司以土地投资入股到另一家公司,土地按什么价值入帐,投资方怎么做账务处理,需要缴纳哪些税额? 答:1、增值税及附加 2、土地增值税 3、印花税 4、企业所得税 查看全部回复
5342
木言
是的 查看全部回复
2415
已经被稽查到,建议是及时补申报个税 查看全部回复
2838
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
3952
如果上个月可以反结账,建议在没有取得发票时先暂估入账。如果不好反结账,也,就在这个按照发票入账 查看全部回复
2286
颜老师
哪一类型的保证金 实际上不论哪种保证金,最后都需要还给供应商或者是客户。 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
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支付宝收款 借:其他货币资金-支付宝 dai:预收账款 提到公户 借:银行存款 财务费用-手续费 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
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剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
1986
先计入办公费 查看全部回复
2383
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3582
微尘
小规模和一般纳税人同用一个银行卡是吗 查看全部回复
1903
转售水电 借:银行存款 dai:其他业务收入 查看全部回复
2581
tammy老师
借款时候 借,银行存款600 dai,其他应付款乙600 债转股 借,其他应付款乙213 dai,实收资本乙213 查看全部回复
3058
冲管理费用 查看全部回复
1860
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5300
打款时计入往来科目 借预付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2549
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2646
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 查看全部回复
2757
是赠送客户用吗 查看全部回复
7738
你们适用小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2834
小小
按你的实际收入报税,10月份开票的那部分在第三季度先做未开票收入,等到第四季度申报的时候,再冲三季度那部分对应的未开票收入就行 查看全部回复
2433
借:预收账款 dai:银行存款 确认9月收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1760
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
代发工资户也是公司账户么? 查看全部回复
2684
可以 查看全部回复
1977
增值税税率是多少? 查看全部回复
2449
借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
2044
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
最后不是亏了么,计入了营业外支出 查看全部回复
2660
如果是商业折扣,按照扣除折扣后的金额入账,如果是现金折扣,按照折扣前的金额入账,折扣部分作为财务费用处理 查看全部回复
6116
可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
11075
可以,如果费用已经发生,后收到的补助,可以计入营业外收入 查看全部回复
2644
冰山老师
开的什么发票 查看全部回复
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你跟老板说,这样有税务风险,被税局查到有风险,而且现在是大数据时代,跟银行也联网了 查看全部回复
5205
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
如果业务真实,是可以的 查看全部回复
2535
车辆是公司名下购买的,车险可以开具专票 查看全部回复
10066
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
6033
借:成员往来-其他应收款-政府 dai:银行存款 查看全部回复
3419
买的这些酒精是做什么的? 查看全部回复
1704
把原分录红冲按照发票金额重新入账 查看全部回复
4383
社保局退费用的原因是什么? 查看全部回复
2710
公司代员工缴纳社保? 查看全部回复
2372
是想要做成盈利的状态还是什么原因要调整呢? 查看全部回复
5120
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2606
记在当期吧,汇算时调整出来 查看全部回复
2521
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2517
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
账务处理要按固定资产入账,按月计提折旧 但是所得税汇算清缴时可以一次性进行税前扣除 查看全部回复
4502
计提 借资产减值损失 dai固定资产减值准备 查看全部回复
2930
是收入多申报了吗? 查看全部回复
4203
是收到退税了么,是什么原因退回来的 查看全部回复
2867
正常是要代收到礼品的人代收代缴个人所得税 查看全部回复
5617
可以暂估成本 查看全部回复
2846
你们什么时候开始使用的 查看全部回复
4072
二维码收款是私人的么 查看全部回复
5624
计入业务招待费 查看全部回复
2884
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