老师,如果我公司提供给商户用的一个POS机使用,我们收取了押金399,然后这个pos机的运营商会在我们公司提现押金的时候抽水2元,交了押金的商户在签约的半年内额度刷够十万,我们会把押金退回, 机器给他们用,否则就会直接扣掉押金,达标的客户占比10% 请问下,这个收款及出库的分录怎么处理? 收到押金款: 借:银行存款 贷:其他应付款-押金 POS机出库: 借: 贷:库存商品 这个产品出库, 是要出费用吗 要在什么时候出费用? 是不是要在他们半年后确定不达标后,再确认费用? 那现在出库怎么处理?#商业#
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您好,我司是制造业,2021年12月购买了原材料,并把原材料直接销售了。但今年发现购买原材料的发票上销售方是我们付款的收款方的子公司,就是对方用错公司开票给我们。请问在税法及账务上该怎么处理?发票是让对方冲红重开吗?如果冲红重开账务该怎么处理?如果对方不愿意冲红重开我们该怎么做?#工业制造#
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老师,我是小规模纳税人,广告行业的。我在申报1季度增值税时,减免税本期发生额要怎么填写,我们给客户开了3个点的专用发票,开具发票金额合计1520145.49元,分别开具普票不含税金额1414242.57元,开具专用发票不含税金额105902.92元,在填写减免税本期发生额时填写的是30402.91元,系统提示数据错误,我想问一下要写怎么填申报表分别填写到第几列到第几行。#服务业#
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甲公司和乙公司协议成立公司A,协议中乙以其拥有的设备、原材料注入A公司,章程中乙以实物和知识产权出资合计300万,但因未做资产评估,乙的设备和资产均未入账,如果做了资产评估,这批资产和原材料怎么账务上怎么处理?#工业制造#
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老师,我们公司有块地被法院强制执行网拍拍掉,这个钱直接从法院划款到归还到借款人的账户里。同时,拍到地块的人去税务局办了手续,导致公司出现了收入。但是我们并没有收到拍卖后的钱款。这个账务该怎么处理呢 #其他行业#
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长安工厂金工车间第一小组有员工王莹、李江二人,该小组6月份生产完工A产品680件,每件计价工资为15元,该组工人共完成定额工时200个,按定额工时计算的工资为8500元。已知王莹的每定额工资标准为36.5元,王莹完成的定额工时为120个,试计算该小组应得得计件工资、工资分配率并分配每个工人应得的计件工资#初级#
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就是A公司想要修路,把项目给B公司做,但是这个公司没有自己的团队,所以给C公司承包项目,他负责投资。那B公司属于中间商嘛?账务需要怎么做,当作自己的在建工程,完工后再卖给A公司做收入嘛?#建筑工程#
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2020年12月做了预估房租费用:借:管理费用 贷:预付账款,然后2021年因为交接没有交接到位,收到了房租发票,又做了一笔“借:管理费用 贷:其他应付款”,想问现在怎么处理这重复的账务,21年的已经汇算清缴完毕#服务业#
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老板给了我出库单,让开了38万发票,但是原材料却只有1万,应该是没有生产这个产品,材料我一直暂估的,现在汇算了都没有发票,我是直接不做生产入库,直接只有销售,还是用这1万的材料做个成本#工业制造#
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老师您好,本月含税销售额是2076000.00,不含税销售额是1837168.10,税额计算出来是238831.90。但是申报系统上输入不含税销售额时,出来的税额是238831.85,相差了0.05。已经扣款了,要怎么处理呢。#其他行业#
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老师您好,我们企业承接的业务板块有物业和资产运维,由多个项目构成。运维的这个板块,我们一部分自行维保和维修,由资产运维部负责统筹日常需要用到的耗材采购及分配到各个运维项目。耗材有的是采购完直接用了,有的能重复使用到各个项目,金额小到几百大到几千,非常细碎可能有好几百个耗材。请问耗材这里需要满足什么条件才可以计入主营业务成本科目,还是需要库存商品这个科目冲一下,账务上应该怎么处理?这样处理所需的凭证附件有哪些?#服务业#
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我想问一下,A公司控股B公司,B公司建造厂房,但是所有的建造出资都是从A公司账上走的,有一笔政府奖补资金也是打到A公司账上,用于建造厂房用(当初申请奖补资金的时候是用A公司申请的),现在B公司想要把建造厂房的账务做出来,要怎么处理呢#建筑工程#
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老师 您好 我单位属于一般纳税人 制造行业。收到一张电子承兑 9月承兑才到期 老板想找中介贴现。中介让我们把承兑背书到一家机械设备公司 然后机械设备公司公户转到我们的公户 备注往来款 我想问下这样合规吗?账务上我该怎么处理#工业制造#
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在建工程部分完工账务处理。分一期和二期建设,假设为供电系统,供电系统二期完工并投入使用,一期继续建造继续产生费用。请问二期完工投入使用需要结转固定资产吗,一期产生的费用继续在在建公司归,等完工在转为新的供电系统?#其他行业#
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老师您好!咨询一下行业是熟食品深加工一般纳税人,执行增值税税率是13%吗?另外大部分产品的销售是自己的旗舰店销售,确认销售收入的时间节点是什么?公司和旗舰店是否存在重复纳税?谢谢!#其他行业#
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用友软件中存货模块的收发汇总表,3月份进销存也做了出入库,还没结账,今天已经把4月份的发票商品明细录进去进销存系统,想要导出截止到今天4月13日的库存数量,筛选日期是4月1日–4月30日,为什么系统只能显示4月份的出入库的增减变动数量,而3月份的出入库增减变动数量不自动给增加和减少?#商业#
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按照最新的留抵退税政策,符合条件的微型企业可在4月1日起申请全额退还增量、存量留抵税额;符合条件的小型企业及制造业等行业可在4月1日起申请全额退还增量留抵税额。请符合条件的纳税人完成本期增值税申报后,按照系统提示直接申请留抵退税。 4月,我分局将重点辅导符合条件的微型企业办理存量、增量留抵税额退税,确保“应享尽享” 这个政策是咋回事? 我有上期未抵扣,但是不知道怎么弄?#其他行业#
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去年底收到房租发票,我挂帐成 应付账款(以为还未付出去),今年发现其实领导已经和对方公司商量用前年付给他们的押金抵扣了房租。现在账上的应付账款 和其他应收款应该怎么处理账务。调整去年的帐然后去税务局更正报表,还是可以今年冲销了#房地产#
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