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小福老师
同学 你好 应交税费-应交增值税(进项税额)科目出现在哪个凭证,进项票就附在哪个凭证后面哈 查看全部回复
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税务师晓雨
有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5249
甘老师
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2133
杨老师
就是按照财务制度应该有什么附件,就按照这个看缺不缺 查看全部回复
2755
patience
这个分情况的,如果付款了,确定开发票了,凭证后面需要附上,但有的时候,付款和收到发票不是同时发生的,有的做两笔分录,原始附件分别附在凭证后面。如果付款了,确定不开发票,就不用附发票了,根据银行付款凭证直接计入相关费用和成本,汇算清缴的时候调出。 查看全部回复
3910
andy老师
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1396
王苗苗老师
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1143
李可可
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
1040
杨老师.
不需要 查看全部回复
1106
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
是的 查看全部回复
1766
制造成本? 查看全部回复
1794
什么发票 查看全部回复
2190
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
2524
可以的 查看全部回复
829
Lucky
正规应该是签合同 在合同内约定开票付款顺序 查看全部回复
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发票和付款申请书附在凭证后面 查看全部回复
1906
公司是商贸企业还是什么行业 查看全部回复
1652
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
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可以让商家开发票来报销的吧?可以,开公司抬头 查看全部回复
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实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
4273
可以 查看全部回复
1370
tammy老师
你的意思说你去年成本做暂估了,但是成本发票始终没回来是吗 查看全部回复
2024
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1362
未收到发票不建议勾选 查看全部回复
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可以作为报税凭证, 查看全部回复
2741
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
3113
可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,手续费是我们从供应商那扣了还要支付出去的对吧? 查看全部回复
2900
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1586
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2973
同学,你好,老师端出了点问题,一直登录不进去 查看全部回复
3106
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2894
需要 查看全部回复
4013
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3368
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
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为什么给我们供货的B公司把发票开到另一家公司 查看全部回复
2740
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
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除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4515
餐饮业需要采购食材,如果想核算准确的话,建议采购时先计入原材料/周转材料。领用时再转入成本。 查看全部回复
3405
一般有发票、回单就可以了 查看全部回复
2146
2822
当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
2938
多付的这1,不是应该付的工程款吗? 查看全部回复
3718
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
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第一种方法:按实际收到的货款确认收入 按实际发出所有商品的成本结转成本(有可能成本大于收入,亏损合同) 第二种方法:按全部货物卖价确认收入,没有收到的部分确认应收账款,客户不付款的部分确认坏账损失 按所有发出商品成本结转成本 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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请问有发票付款是指付款的时候对方已开发票了吗? 有发票挂账是什么意思呢 查看全部回复
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这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1801
只是进项重复了么 查看全部回复
2319
小妮老师
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
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记账凭证一笔是收到发票没付钱 后面附发票 查看全部回复
1750
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
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等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
5842
高老师
采购货物 查看全部回复
2793
许老师
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7452
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
1761
燕子老师
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4238
云峰老师
同学你好 查看全部回复
3568
支付的往来款项后面支付银行回单就行 查看全部回复
2993
委托的关系税局不认可,建议是票退回去,重新开给A 查看全部回复
1889
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3697
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2480
小小
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2906
木言
不是的,就是自然张数,数出来几张附件就是几 查看全部回复
3369
一般纳税人运输企业,主要成本是汽车加油费、过路费、停车费,还有司机工资。汽车加油费、过路费可以取得进项发票抵扣 查看全部回复
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结算单、对账单、发票查验记录、付款申请(包含银行账户信息)等资料 查看全部回复
5648
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
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可以全部粘在一起 借:费用等 dai:其他应收款5000 银行存款800 查看全部回复
4432
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
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如果是前面付过款的,那么本次收到发票填一个预付款核销单,核销单和发票一起作为凭证附件即可 查看全部回复
2631
前期记帐凭证做错了,红冲就好,然后再按正确的做就好 查看全部回复
1781
报销时可以附收据,发票可以附在最后一笔报销后面 查看全部回复
4144
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3188
未付款的后附发票、对方出具的结算单、你们单位的入库单 查看全部回复
8435
一次性开票的话,后续分摊的话可以付一张内部的分摊表,表上注明发票付在哪张凭证上就行 查看全部回复
2957
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2071
这种情况对你们不理,应该与对方沟通,水泥发票开给你们 查看全部回复
4315
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3331
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2652
付款凭证,是指用于记录库存现金和银行存款付款业务的记账凭证。 查看全部回复
2513
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6023
发票开票日期是什么时候 查看全部回复
2343
孙老师
放到去年凭证里面吧。其实你们去年的成本应该做纳税调增,现在如果调的话,涉及滞纳金了 查看全部回复
2561
清岚
最好附上 查看全部回复
4941
收款人 查看全部回复
3769
2460
成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
1576
可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5562
货到入库验收 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(小规模纳税人的话这个分录去掉) dai:银行存款 销售商品 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品(销售数量×购进的成本单价) 查看全部回复
7577
开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
2280
如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
2913
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
2800
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2723
4809
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