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大宁老师
你五月用现金支付工资,后来现金收回,八月又用银行转的款支付的工资? 查看全部回复
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Annina老师
没有买材料,是材料没有开票还是什么? 查看全部回复
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小月老师
农产品的收入是免税的 查看全部回复
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andy老师
如果你们用的是政府会计准则的话,计入事业支出 查看全部回复
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增值税纳税义务不一定和会计收入一致 查看全部回复
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含税收入包含开票收入和未开票收入 查看全部回复
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李伟老师
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
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如果是公司向股东借钱,支付给股东的利息,记到财务费用 查看全部回复
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venus老师
这个不算的 查看全部回复
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收到退税款时的会计处理 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他应收款出口退税 查看全部回复
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高老师
你好,是车间用的吗 查看全部回复
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借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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计提时 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 向投资者实际支付现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 应交税费~应交个人所得税 代缴时 借:应交税费~个人所得税 dai:银行存款 结转未分配利润 借:利润分配~未分配利润 dai:利润分配~应付现金股利 查看全部回复
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同学以销售部门为例 计提 借:销售费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 借应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款-个人社保 应交税费-代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
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你好,借:库存商品等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:应付帐款等 你以前挂帐用什么科目这次可以还用这个科目 查看全部回复
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小黑
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
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Afei老师
设备是自用,还是做为商品销售 查看全部回复
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你好,是网银转帐的手续费吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
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购进,借:管理费用-职工福利,应交税费-增值税-进项税,dai:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬,dai:银行存款 摘要:进项转出,借:管理费用-福利费,dai:应交税费-进项税转出 查看全部回复
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企业购买酒水,无论是自用还是招待客户,均属于用于个人消费,其进项税不得抵扣。 查看全部回复
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同学你说怎么做帐吗 查看全部回复
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你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
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你好,是什么业务产生的备付金? 查看全部回复
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按照实际销售额缴纳 查看全部回复
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让老板把钱打到公司账户就可以 查看全部回复
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如果钱以后要退,做借:银行存款,dai:其他应付款。不退的话:借:银行存款,dai:营业外收入 查看全部回复
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如果您是要把以前的账务理清楚,建议先根据银行流水把收入和支出分为两条线理出来,然后根据目前现存资料的摘要,尽量分清楚是哪家公司的,对于不清楚的可以询问业务部门。但是贵司几个公司用一张卡是违反相关财务法律制度的,不利于管理的同时还有有极大的风险的。建议各个公司分别开立对公账户,各公司账户分别核算,这样既方便管理又能合规 查看全部回复
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好久做的税务登记? 查看全部回复
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王苗苗老师
委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天 查看全部回复
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你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
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直接转销法是指在坏账损失实际发生时,直接借记“资产减值损失-坏账损失”科目,dai记“应收账款”科目备抵法是指在坏账损失实际发生前计提“坏账准备”,待坏账损失实际发生时再冲减“坏账准备”。 查看全部回复
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那你报税怎么报的 查看全部回复
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你好,你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
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借原材料 进项 dai银行存款 查看全部回复
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要在红字重分类后,再行函证的。 查看全部回复
同学你们实例对帐不是按暂估的 查看全部回复
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是的同学一天一统计 查看全部回复
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做台账登记 查看全部回复
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个人的银行卡不用做账 查看全部回复
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悠悠老师
全额 查看全部回复
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您是首饰工资批发行业,在拼多多销售商品,收到销售款吗? 查看全部回复
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这个费用是做什么用的? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
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你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2966
夏老师
借原材料应交税费一增值税一进项dai银行存款 查看全部回复
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因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
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收到稳岗补贴时的会计分录: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他收益 查看全部回复
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如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
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不交 查看全部回复
4757
陈米老师
个人所得税计算公式为:应纳所得税=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数; 其中,根据《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定: 居民个人综合所得应纳税所得额=每一纳税年度的收入额-费用60000元-专项扣除-专项附加扣除-依法确定的其他扣除; 你这个如果不考虑专项扣除那些,也不考虑预缴,就应该是(250000-60000)*20%-16920=21080元 查看全部回复
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借银行存款,财务费用-利息(红字表示) 查看全部回复
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是一般纳税人么,这个开金融服务中dai款服务就可以,一般纳税人是6% 小规模是3%(减按1%) 查看全部回复
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你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
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收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
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可以用银行回单先入账,但是需要取得银行开具的发票才可以所得税税前扣除 查看全部回复
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同学你要找到这笔货款,借:库存商品dai银行存款 查看全部回复
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你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3269
你好,营业收入有银行收款,也有现金收款,还有当时没付款挂帐的 查看全部回复
6602
同学收到这笔钱什么业务 查看全部回复
5769
Karina老师
你好 查看全部回复
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你好,扣款增值税、地方教育附加、城市维护建设税、教育费附加是合计的,还是分别的? 查看全部回复
3863
不用 查看全部回复
4657
增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
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你好,你参考这个处理 查看全部回复
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同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
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同学你们结转成本专票就去掉增值税,普票就按照全价结转成本 查看全部回复
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你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
23545
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5184
你是做题还是工作中的问题? 查看全部回复
4556
甜甜老师
是的 查看全部回复
4515
您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
3854
您好,4题分录做到在途物资科目,12题由在途物资转至原材料或库存商品科目 查看全部回复
3429
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3845
第一个问题:如果账上是正常经营所发生的,那就可以 第二个问题:挂靠需要注意法律风险。 查看全部回复
4580
你好,借:预收帐款 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3562
你好,借:原材料-甲 1003500 借:原材料-乙 1003500 借:应交税费-应交增值税-进项税额 260000 dai:银行存款7000 dai:应付账款 2260000 查看全部回复
2932
一.按照算法应纳企业所得税=应纳税所得额 * 税率(25%或20%、15%) 二.应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损。 三。企业所得税,按年计算,分月或者分季预缴,月份或者季度终了后15日内预缴:年度终了后4个月内汇算清缴,多退少补 查看全部回复
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是的,同学,可以 查看全部回复
5572
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4512
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4372
您好,这个看双方的协商及具体业务,两种方式都可以,如果作为投资款注意转款用途注明是投资款 查看全部回复
4217
跟有收入一样的填报,只是填报账上有的数据 查看全部回复
3663
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4478
例如,小规模纳税人,不考虑优惠政策,适用优惠税率1%,那么卖出去商品100元,收入就是100/1.01=99.01元,增值税税额100-99.01=0.99元 这个99.01就是收入。 查看全部回复
3901
同学你是什么行业 查看全部回复
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一般都是做工商登记,登记为股东 ,私下签订的合同和协议,到时可能说不清楚 查看全部回复
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这个要看你们的合伙协议如何规定的 查看全部回复
3728
不会,建议规范操作 查看全部回复
3418
借银行存款,dai应收账款-委托方,(委托付款协议留存备查) 查看全部回复
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废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4652
补提补交以前年度印花税账务处理 借:以前年度损益调整(企业会计准则) 或者税金及附加(小企业会计准则) dai:应交税费——应交印花税 借:应交税费——应交印花税 营业外支出(滞纳金、罚款等) dai:银行存款 如果使用企业会计准则并且补缴金额不大的话,也可以直接计入当期损益。 查看全部回复
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你好,具体是什么业务能表述下吗? 查看全部回复
3457
3471
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6766
发票 查看全部回复
3321
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3479
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