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清岚
您的意思是您把100的货都给客户了,但是客户只给40的款是吗 查看全部回复
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李可可
销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
王苗苗老师
建筑行业收入和成本一般都是按照施工进度确认 查看全部回复
2812
patience
是专票么 查看全部回复
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收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
秦枫老师
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3230
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
甘老师
单价是一致的吗 查看全部回复
3726
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
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销售礼盒开具发票时,商品税收分类编码应该按照所售物品一一对照填写 查看全部回复
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曹老师CPA
没事的,税务那里不用专门处理 查看全部回复
2355
Leaf
销项税是负数吗 查看全部回复
4081
小小
不可以 查看全部回复
7613
高老师
进项可以抵扣销项 查看全部回复
2419
木言
你没有成本核算过程当然没有依据 查看全部回复
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微尘
可以的 查看全部回复
3619
Annina老师
开票根据业务开 查看全部回复
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税务师晓雨
需要 查看全部回复
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venus老师
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
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您好,请问纳税人识别号及纳税人名称有吗? 查看全部回复
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andy老师
开票涉及到增值税。实现收入的话有消费税 查看全部回复
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我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
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销售负数发票是和蓝字发票的信息完全一致,除了金额和数量为负数以外 查看全部回复
657
李凤
换算? 查看全部回复
833
看销售方和购买方 查看全部回复
508
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1119
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
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你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
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其中8吨有质量问题(已收不退),意思是款项收不回来,货也不退,是么 查看全部回复
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同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1246
燕子老师
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
971
安叔老师
正常申报即可 查看全部回复
1031
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
杨老师.
不需要 查看全部回复
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红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
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红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1342
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
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同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2128
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1099
不能长期这么干,偶尔金额不大没有问题,长期的话,价格明显低于市场平均价,税务有可能会让你调整补税,有这方面的税务风险 查看全部回复
1485
Harry老师
你好,当月开出销项,在当月底之前进项能回来都没有问题,如果超出当月,次月申报当月税费,就会按税率全额来缴纳增值税,所以建议还是在确认进项有的情况下,进行开票是最合理。 查看全部回复
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业务是跟母公司发生的么 查看全部回复
杨英芝老师
理论上一致更好,但是可以有变化,比方你购进的衬衣,然后你卖出的写工作服 查看全部回复
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你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
1086
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
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同学你好,开具免税发票在赋码的时候要选择优惠政策,然后就可以开免税了 查看全部回复
951
tammy老师
提供服务的不能 查看全部回复
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不是农产品自产自销的取得的免税票不可以抵扣 查看全部回复
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是账务处理么 查看全部回复
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可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
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生产成本加工费用 查看全部回复
961
李伟老师
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
你好,对于你们这种服装生产及销售的公司,收到服装加工费发票时,入账的方式主要取决于你们的具体业务模式以及会计准则的规定。一般来说,可以按照以下步骤进行: 首先,需要明确的是,服装加工费属于公司的成本支出,因此应该记在相应的成本科目下。同时,因为加工费涉及到增值税的问题,所以还需要考虑应交税费的处理。 具体地,当你们收到服装加工费的发票时,可以根据发票上的金额和税率,计算出应交的增值税额。然后,将加工费金额记入“制造费用”或“生产成本”等成本类科目,同时将应交增值税额记入“应交税金”科目。 如果你们是采用预付款的方式支付加工费,那么在支付预付款时,可以将其记入“预付账款”科目,待收到发票后再进行上述的记账处理。 查看全部回复
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一项业务中提供加工劳务同时提供部分辅料,属于混合销售吗?属于 查看全部回复
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如果你们是直接销售的商贸企业。一般是进项和销售一致的 查看全部回复
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你看下你们软件的出入库操作的流程或者审核程序问题 查看全部回复
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转售预付卡未发生实际的销售货物的行为,实操中很多企业是直接把多出来的款做营业外收入的 查看全部回复
同学你好,因为你们转售的预付卡消费者是在超市消费,而不是在你们企业内部兑换货物或者服务,所以没有产生应税业务,不缴纳增值税,不能开具增值税发票 查看全部回复
1823
需要预缴 查看全部回复
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A公司购入原材料并取得了进项票,又联系第三方加工原材料并取得了加工票,属于委托加工 查看全部回复
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杨老师
你们给总公司开票200万,付款给总公司了吗 查看全部回复
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实际有收入的情况下,确认不开票收入,增值税申报的时候填在不开票栏 查看全部回复
1783
稍等 查看全部回复
2174
1月份做收入凭证,摘要写已发货未开票确认收入,申报的时候申报未开发票,成本正常出库结转;2月开票红冲,重新做收入凭证,申报的时候未开发票填负数,开票填正数 查看全部回复
1184
谭老师
做留抵就可以了 查看全部回复
946
可以,采购多少钱,进项发票就是多少钱 查看全部回复
960
对方为什么不提供发票 查看全部回复
1620
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
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收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
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在填开发票时,有没有选择银行信息,是否展示有没有勾选 查看全部回复
2567
进入【蓝字发票开具】界面,勾选“银行账号”栏右侧的【是否展示】。弹窗提示“勾选后,开户银行、银行账户将展示在备注栏,您可在发票预览查看。数电票开具完成后,“开户银行”“银行账号”信息便直接展示在票面【备注】栏,方便购、销双方核实查看相关信息。 查看全部回复
10126
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
1131
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
这种收据是哪种收据?是行政事业单位的那种收据还是普通的收据 查看全部回复
1762
发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
861
可以 查看全部回复
1191
1332
可以直接抵 查看全部回复
1611
小规模没有销项税科目,直接做应交税费-应交增值税 查看全部回复
1725
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1731
可以的,合规的 查看全部回复
2061
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
暂时不抵扣的话,可以不认证,啥时候抵扣啥时候认证 查看全部回复
1285
你好,要开发票的,开增值税普通发票。不过国外客户不需要发票,所以开完发票后自己留档做账就行,不用给客户 查看全部回复
1748
这个能够报销入账吗?这个要看公司的财务制度是怎么规定的,一般跟公司经营相关的支出可以报销的,但是有些制度比较严格的公司取得不合规的票据是不给报销的。 查看全部回复
1310
款项收了么 查看全部回复
1400
可以不用勾选,未勾选也无需处理 查看全部回复
1568
可以开具的,只要是真实的交易可以开具发票的 查看全部回复
1264
和有发票的账务处理是一样的 查看全部回复
2133
的开票内容是不是也要是砂石(是的) 查看全部回复
1508
进项税可以选择不抵扣,在发票勾选那里有选择不抵扣的选项 查看全部回复
2335
用途是什么 查看全部回复
2541
分开开具比较合适 查看全部回复
1642
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