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税务师晓雨
你们是什么会计准则 查看全部回复
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安叔老师
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
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andy老师
小规模是不能抵扣进项税的 查看全部回复
2014
杨老师
签订合同,开票,付款就行 查看全部回复
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研发项目结束了不要在摊销到研发费用了 查看全部回复
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管理费用-办公费或者/通讯费 查看全部回复
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你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
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什么发票呢 查看全部回复
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李伟老师
需要预缴 查看全部回复
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王苗苗老师
所得税汇算清缴要退税,但是税务局要求调账不退税,为什么 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,加工修理修配税率是13个点。 查看全部回复
1944
patience
只要是真实的业务往来,可以开具的 查看全部回复
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通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
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后期会发放么 查看全部回复
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公司是收到房产么 查看全部回复
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就是根据发票记账 查看全部回复
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入管理费用,没有发票可以入账,但是不能进行税前扣除 查看全部回复
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正常的计提没有这样写的 查看全部回复
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如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,发生固定资产清理费用分录 借:固定资产清理 dai:银行存款 查看全部回复
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什么劳务 查看全部回复
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意思是公司主要是做设备销售的,购入的配件,一些是用于生产,一些是直接出售,入账时可以先计入原材料 查看全部回复
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不会呀 查看全部回复
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你好同学 这种情况。如果当地税局查到了会让你在他们当地预缴。 查看全部回复
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取得合理成本发票是可以的 查看全部回复
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可以 专票就可以抵扣 查看全部回复
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渣土外运属于运输服务 查看全部回复
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税收大类不同 查看全部回复
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你好同学 小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
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既然设的有部门 查看全部回复
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同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
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公司有相关资质么 查看全部回复
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你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
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是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
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金额大么 查看全部回复
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跟新建厂房相关的支出记到在建工程 查看全部回复
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网络销售,没有存货,怎么卖东西 查看全部回复
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tammy老师
如果费用已经支付了,那就填费用报销单 查看全部回复
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对方是公司就不需要代扣代缴 查看全部回复
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一般计入管理费用就可以 查看全部回复
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可以直接从公户支付 查看全部回复
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水电维修安装应该是开的维修费 查看全部回复
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是跨年了么,采用的什么会计制度 查看全部回复
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是要做什么 查看全部回复
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记到税金及附加 查看全部回复
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管理费用-交通费 查看全部回复
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和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
2026
上月没计提,补计提 查看全部回复
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直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
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是公司员工团建么 查看全部回复
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跨年了么 查看全部回复
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之前忘记了,补入账 查看全部回复
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是属于建筑服务,那你们是一般纳税人,还小规模, 查看全部回复
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是小规模企业么 查看全部回复
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调整的原因是什么? 查看全部回复
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管理费用一般不为负 查看全部回复
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是通过电子税务局代开发票么 查看全部回复
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另外人工费是否可开发票?人工费可以开发票 查看全部回复
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隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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空调一般是长期使用的,一般使用期限在1年以上,建议计入固定资产,如果之前忘了计提折旧,可以补计提折旧的 查看全部回复
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你们公司是征收率5%的纳税人吗? 查看全部回复
885
燕子老师
办公室用印章在资产负债表中属于低值易耗品,实务中都是按照一次性摊销记入管理费用 查看全部回复
1762
谭老师
含税金额 查看全部回复
2530
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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不为负数的 查看全部回复
1897
是的 查看全部回复
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如果有入库单的话需要附在凭证后面,如果没有的话,也可以不附 查看全部回复
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代扣个人所得税;借:应付职工薪酬dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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*劳务*防水维修 查看全部回复
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小规模纳税人,税率选1% 查看全部回复
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可以一笔报销单,记账 可以分明细科目 比如管理费用-办公费 -交通费等 付过款的时候直接借管理费用 dai银行存款即可 查看全部回复
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开票是劳务,具体做的是什么业务呢? 查看全部回复
2224
秦枫老师
支付的时候计入预付账款 摊销的时候 借:管理费用-房租租赁费 dai:预付账款 查看全部回复
1350
同学你好,没有发票的话要可以无票报销,但是不能在所得税前抵扣,汇算清缴前要调减成本,月底没报销可以计入管理费用,dai其他应付款,下月付款时再冲减其他应付款,进项税可以记在本月抵扣 查看全部回复
1096
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
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开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
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正常应该做待摊费用,金额不大你直接一次性进管理费用也可以,没什么影响 查看全部回复
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月末一次出库就可以吧,可以月末一次出库 查看全部回复
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这个要根据公司的财务制度,还有软件金额来判断 查看全部回复
1126
你好同学 购入电脑放固定资产,总额需要加入配件的吗,还是配件计入管理费用,键盘鼠标什么的,然后组装机固定资产范围是? 答:是的 买纸笔垃圾桶那些办公费用可以直接做一笔计入管理费用吧 答:金额小的,直接领用的,计入管理费用 查看全部回复
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一年的使用权,可以一次性进管理费用,想要严谨点,可以进预付账款-待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
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判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1433
在的 查看全部回复
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进主营业务成本,如果项目暂时尚未结束,收入还没有确认的话,可以先放在生产成本里面,确认收入的时候在结转到主营业务成本 查看全部回复
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用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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农业农耕农业施肥是免征增值税的 查看全部回复
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1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。 2.企业为获得科学与技术新知识,创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺而持续进行的具有明确目标的系统性活动而发生的相关费用,可按照规定进行税前加计扣除。 下列活动不适用税前加计扣除政策: (1)企业产品(服务)的常规性升级。 (2)对某项科研成果的直接应用,如直接采用公开的新工艺、材料、装置、产品、服务或知识等。 (3)企业在商品化后为顾客提供的技术支持活动。 (4)对现存产品、服务、技术、材料或工艺流程进行的重复或简单改变。 (5)市场调查研究、效率调查或管理研究。 (6)作为工业(服务)流程环节或常规的质量控制、测试分析、维修维护。 (7)社会科学、艺术或人文学方面的研究。 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理;同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的,应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用。 4.企业应对研发费用和生产经营费用分别核算,准确、合理归集各项费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除。 5.企业委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方研发费用并计算加计扣除,受托方不得再进行加计扣除。委托境外进行研发活动所发生的费用,按照费用实际发生额的80%计入委托方的委托境外研发费用。委托境外研发费用不超过境内符合条件的研发费用三分之二的部分,可以按规定在企业所得税前加计扣除。 6.企业共同合作开发的项目,由合作各方就自身实际承担的研发费用分别计算加计扣除。 7.企业集团根据生产经营和科技开发的实际情况,对技术要求高、投资数额大,需要集中研发的项目,其实际发生的研发费用,可以按照权利和义务相一致、费用支出和收益分享相配比的原则,合理确定研发费用的分摊方法,在受益成员企业间进行分摊,由相关成员企业分别计算加计扣除。 查看全部回复
1218
借 应交税费-应交增值税进项 dai 应交税费—待认证进项税额 查看全部回复
2178
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1870
对的,月末管理费用结转到本年利润科目,年底,本年利润再结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1457
如果是处于筹建期,可以按零申报。 查看全部回复
1592
燃油费是公司承担的么,是发生的什么燃油费 查看全部回复
1775
不在公司任职? 查看全部回复
1197
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1326
是包工头统一开的还是怎么开的 查看全部回复
1711
不可以,实际公司的现金没有那么多,转给法人微信的挂账。 查看全部回复
1278
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