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王苗苗老师
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
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高老师
你好,计入预收帐款,下个季度开票时确认收入冲预收帐款 查看全部回复
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COCO老师
没有发票不影响入账 但是不能税前抵扣 查看全部回复
5038
甜甜老师
您好,去年没收到货为什么结转成本呢? 查看全部回复
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您好,因金额没差异,您直接将收到的票附在原暂估成本的分录下即可。无需冲回再记一遍,也不涉及用以前年度损益调整科目。 查看全部回复
4030
andy老师
查账征收,想要在所得税税前扣除,必须取得合法凭证,合法凭证其中就包含发票,如果没有取得发票不得税前扣除,需要做纳税调增 查看全部回复
5236
Annina老师
看财务制度规定 查看全部回复
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抛开行业讨论这个问题没有意义 查看全部回复
4805
公司业务相关的费用都需要核算 查看全部回复
4044
夏老师
五万元对于你们公司来说是代收代付。3000才是你们的收入。所以开票应该开3000。 查看全部回复
4433
大宁老师
你好 查看全部回复
7436
换浏览器试一试 查看全部回复
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3896
小黑
个人可以在电子税务局或税务大厅代开发票 查看全部回复
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税务师晓雨
如果你们对外开的发票包含了挖机的租赁费用,那么你们应该让挖机老板给你们开具租赁发票作为成本 查看全部回复
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劳务派遣的员工实际还是属于劳务公司,劳务公司正常计提工资,发工资的时候 dai方:应收账款-A公司就可以 查看全部回复
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请先把业务捋直溜,认证发票和你开票是两码事。一般纳税人缴纳增值税主要是看:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,主要是看四个,如果有红字发票也要考虑进去 查看全部回复
4681
七月份借预付账款或其他相关往来科。dai银行存款。 八月份。借相关的成本费用dai预付账款或其它往来科目。 查看全部回复
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流水不仅仅包含收入成本费用,还可能包含其他的。请你先弄清楚收付实现制和权责发生制,然后和老板确认一下计算方式 查看全部回复
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你好,差额计入财务费用 查看全部回复
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如果是替代发票,正规的方式按照实际业务发生的金额去做凭证,不用替代替代发票。如果是手撕定额发票,按照实际报销金额记录 查看全部回复
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一般没有什么问题,如果不放心,建议咨询当地税务局 查看全部回复
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(成本+费用)/收入*100 查看全部回复
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业务招待费 查看全部回复
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借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
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如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
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装修费用摊销年限最新规定 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》中华人民共和国国务院令 第512号 第七十条 企业所得税法第十三条第(四)项所称其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
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进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
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看他们公司结转成本时用的什么附件,根据附件做进一步判断 查看全部回复
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真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
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不一定 查看全部回复
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和开其他的发票是要一样的。备注栏要备注差额征税。 查看全部回复
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如果是专票,需要先填写红字发票申请单,审核通过后,打印出来,然后开具红字发票,并点击审核通过够的审核单号。如果是普票,直接点进开票系统中开具负数发票。 查看全部回复
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导致入库产品成本低,结转销售成本低,虚增毛利 查看全部回复
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入帐可以,但所得税汇算清缴不能税前扣除,需调增应纳税所得额。 查看全部回复
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如果是用于公司的支出,都建议先打到公司,然后再用于支付 查看全部回复
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计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
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管理费用-差旅费 查看全部回复
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你是一般纳税人,还是小规模纳税人? 查看全部回复
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你好,本月开具的发票入本月的帐 查看全部回复
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建议红冲重新开 查看全部回复
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采购合同,入库单,银行回单入账,没有发票,成本不能扣除,所得税调增 查看全部回复
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按照税法规定,预提、暂估的费用在企业所得税汇算前取得发票的,都可以在税前扣除。企业所得税的汇算清缴是在次年5月31日前。 查看全部回复
5097
悠悠老师
没有比例。真实的业务就可以做帐。 查看全部回复
4577
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4311
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
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你说的是上个月差90万的进项发票的话,直接缴税吧,现在补,也是这个月抵扣,不能抵上个月的 查看全部回复
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企业会计准则或者是小企业会计准则 查看全部回复
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你好,付款时 借:应付帐款-个人 dai:银行存款 收到货物时 借:原材料/库存商品 dai:其他就付款-个人 如果到企业所得税汇算时还不能取得发票,这部分支出不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
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如果差旅费是采用包干制的,可以直接填写差旅费报销单, 餐费补助可以不要发票,当然也有个别地区税局要求要取得发票,具体看你们的审计怎么说,如果是真实的业务,税局也认可,那么审计不应该找事 查看全部回复
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直接按照折扣后的金额开具红字发票就可以 查看全部回复
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你好,此发票上的物品是为了销售还是自己使用? 查看全部回复
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走现金跟有无发票没有必然联系 查看全部回复
3367
是 查看全部回复
3438
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
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除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 查看全部回复
4100
电子发票不需要盖章,纸质发票需要盖章 查看全部回复
4755
红字发票开出来还是没有开出来? 查看全部回复
4839
如果是企业开办期间产生的费用直接记到管理费用-开办费或者长期待摊费用-开办费。当然直接记到管理费用也没有问题 查看全部回复
3666
个人代开发票增值税1%,个税是20% 查看全部回复
5333
是的 查看全部回复
3517
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
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NONONO! 营业外支出是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失,主要包括非流动资产毁损报废损失、公益性捐赠支出、盘亏损失、非常损失、罚款支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等 查看全部回复
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你们是采购没有取得发票,还是你们企业的利润本来就很高 查看全部回复
4646
你好,你退货不是开红字发票? 查看全部回复
4547
具体业务是什么? 查看全部回复
4017
认证和成本没有关系,认证的是增值税,成本是损益类 查看全部回复
3713
1200 查看全部回复
3889
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
5303
营业外支出,所得税调增 查看全部回复
6263
不需要 查看全部回复
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3774
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5928
当天红冲,当天可开 查看全部回复
3556
可以不做会计分录 查看全部回复
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要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4385
那你可以买上帐本,手工做帐 查看全部回复
4239
你把私下的部分也开红字信息表,在开负数发票 查看全部回复
4207
有的,一般看当地税务官网通知是否停用这种发票 查看全部回复
3526
一般纳税人出租不动产的,税率9% 查看全部回复
6542
可以记到销售费用,你也可以记到成本 查看全部回复
3611
记周转材料一包装盒 查看全部回复
3779
如果金额很小直接记到现在就可以,如果金额很大,适用的企业会计准则的话,通过以前年度损益调整,同时更正税务报表,做专项申请退税 查看全部回复
3875
现在需要选择即征即退,可以正常申请退税,如果没有选择,请咨询主管税局看如何处理 查看全部回复
4070
你8月开了做收入,9月冲红上月的收入凭证 查看全部回复
3158
4302
0申报 查看全部回复
3724
取得不了发票,那对应的成本就不能税前扣除 查看全部回复
4576
作废的不管他 查看全部回复
9756
如果你开始的余额能对上,现在余额对不上,那说明你帐做错了。你挨个去核对把 查看全部回复
4059
金税四期时代,建议合规操作一套账 查看全部回复
3685
现在金税四期了,建议合规操作,合并一套账 查看全部回复
5172
劳务*垃圾清运费 查看全部回复
31314
营业外支出 查看全部回复
3860
相当于先借支 后期用发票入账 查看全部回复
4280
员工辞职了,是需要填社保减少表的 查看全部回复
4389
什么原因暂停? 查看全部回复
3840
与生产经营相关的费用支出可以 查看全部回复
与生产经营相关的费用发票可以根据业务做管理费用或者销售费用减少所得额 查看全部回复
3708
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