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tammy老师
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
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你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1250
西贝老师
同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
2138
patience
稍等 查看全部回复
2726
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
3058
小妮老师
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9454
甘老师
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
2451
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3176
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3693
安叔老师
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3816
厚积薄发
借:销售费用 dai:原材料 应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3094
易老师
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3838
Annina老师
机床税率13%,99450/1.13*0.13 查看全部回复
3324
王苗苗老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算100 查看全部回复
3822
李伟老师
补记分录:借:销售费用/镀锌运费100 dai:预付账款/预付账款结算109 预付账款/预付账款结算-9 查看全部回复
3389
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
专票的话,专票上的税是的 查看全部回复
2923
运费的专票的话是的 查看全部回复
3511
大宁老师
你好,稍等下哈 查看全部回复
4616
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5395
小黑
可以的 查看全部回复
5157
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
12969
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
689
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
986
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
626
andy老师
运费金额大吗/ 查看全部回复
622
公司是一般纳税人么 查看全部回复
722
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
4709
什么时候认证的 查看全部回复
305
李可可
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1190
吴萌老师
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
802
可以 查看全部回复
1020
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
552
是的 查看全部回复
1207
你们收到还是开出? 查看全部回复
1394
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
536
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
545
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
孙老师
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
949
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
478
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
965
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1303
夏老师
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
王佳丽
这个算不出来销售额 查看全部回复
631
发票内容是客运服务的话,取得电子普票的话,可以的 查看全部回复
901
1341
什么问题 查看全部回复
907
已经确认过了是吧 查看全部回复
1083
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
973
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
985
1、管理不善造成的原材料毁损先计入待处理财产损益 借:待处理财产损溢 dai:原材料 2、经管理部门确认后,做如下分录 借:管理费用 dai:待处理财产损溢 应交税费—应交增值税—进项税额转出 查看全部回复
1126
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
不可以的 查看全部回复
1470
用于办公的,可以 查看全部回复
895
电子客票行程单上列明的机票改签费,可以按照旅客运输服务计算抵扣进项税额 查看全部回复
1675
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1405
扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
1270
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1555
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
873
曹老师CPA
初级农产品可以抵扣进项税 查看全部回复
1322
可以抵扣 查看全部回复
1063
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
971
按照规定,退款部分对应的进项税额是需要做转出的 查看全部回复
1151
是事务所么,取得专票了么 查看全部回复
1495
需要 查看全部回复
1638
跟建造厂房相关的支出都可以记到“在建工程—厂房” 查看全部回复
1602
使用寿命到期或者技术更新造成的报废,不需要转出 查看全部回复
752
如果买电脑的10000是不含税金额的话,需要转出的是10000*13% 查看全部回复
1335
这个看经营范围和执照看不出来的 查看全部回复
1536
计入材料的成本呀 查看全部回复
1568
请问销售商品产生的运费计入什么科目呢?记到销售费用~运输费 查看全部回复
804
应纳税额是你们要交的税 查看全部回复
李凤
稍等,我看一下哈 查看全部回复
623
你确定你们收到的发票进项税率是13%就可以 查看全部回复
1196
相关费用的进项税如何抵扣,你是指哪些费用,办公费还是运输费 查看全部回复
1130
同学你好,是含税价÷(1+13%)*13%哈 查看全部回复
936
wam
想查清楚的话,就要逐一核查每一笔销项、进项与申报表的关系 查看全部回复
997
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
意思是跨年了 查看全部回复
1566
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5202
意思是员工多付了 查看全部回复
1352
同学你好,你正常勾选认证,然后做一笔进项转出的分录就可以 查看全部回复
1648
如果在申报期内的话,可以的 查看全部回复
1013
这个监制章是以前的老章 查看全部回复
1676
谭老师
做进项转出 查看全部回复
1681
同学你好,是申报的时候发现勾选和账面不一致吗? 查看全部回复
1409
运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2007
云峰老师
你好同学,选择不抵扣勾选同学 查看全部回复
1345
税务师晓雨
如果账务处理规范,查应交税费-待认证进项税科目 查看全部回复
912
如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1512
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
秦枫老师
可以的 暂时不抵扣 放在应交税费待认证进项税额 查看全部回复
1247
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