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tammy老师
不是有工资表吗? 查看全部回复
1752
patience
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1639
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1459
安叔老师
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1914
李伟老师
多点了三张进项发票,业务实质有没有发生? 查看全部回复
1514
王苗苗老师
一般可以抵扣的 查看全部回复
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长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2097
杨老师
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1852
需要计提 查看全部回复
1319
不可以,发票日期是12月的,只能抵减12月及以后期间的增值税 查看全部回复
1767
实际上并没有收到过这三张发票,不需要做账务处理 查看全部回复
2182
对方是数电票试点企业么 查看全部回复
1831
可以 查看全部回复
税务师晓雨
如果只是代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
942
如果是一般纳税人,如果取得发票没问题,用于应税项目,可以抵扣的 查看全部回复
1324
蓝老师
这个具体得咨询你们当地人社局或者发放补贴的相关部门 查看全部回复
1259
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2139
借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
2150
公司是销售方么 查看全部回复
1108
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
1568
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1801
不包含单位缴纳的社保,公积金 查看全部回复
4474
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
2011
西贝老师
同学你好,只有本公司的员工的机票才可以抵扣进项 查看全部回复
1483
1400元 查看全部回复
1714
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1674
小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1758
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1824
印花税是根据合同金额申报 查看全部回复
2645
要做进项税额转出 查看全部回复
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需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2016
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2864
扣除社保前的 查看全部回复
1558
Lucky
正常,当有进项发票 企业也不想交税,库存商品的进项税就提前用掉了 查看全部回复
1962
哈哈老师
这个是可以报销的 查看全部回复
1337
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1334
是收到注册资金么 查看全部回复
1611
12月申报的是所属期11月的个税,按11月的收入申报个税。 查看全部回复
1500
云峰老师
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1781
你好同学,在母公司部分需要披露。 查看全部回复
1788
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2399
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1313
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2566
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1822
秦枫老师
借:主营业务成本 1 dai:应交税费 应交增值税(进项税额转出)1 查看全部回复
1948
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2135
有影响的 查看全部回复
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1814
两家烟酒店是两家独立的个体户么 查看全部回复
1576
是的,没有跟公司签劳动合同的临时工不需要单位缴纳社保 查看全部回复
1878
谭老师
一般是可以补的 查看全部回复
1725
看发票备注栏有没有备注付款方代扣代缴个税,如果有的话,需要代扣个人所得税 查看全部回复
2287
1379
可以,发票的开具内容是根据实际业务开具的 查看全部回复
1463
之前没有入账,请问这批货退款,直接打到股东个人户吗 查看全部回复
1578
是购买了土地使用权么,购进的用途是什么 查看全部回复
1642
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2744
到所在地社保及税费办理窗口进行现场缴费 查看全部回复
1960
社保基数一般是根据员工上年度的平均工资设置的,在实际工作中,很多企业的缴费基数是跟工资不一致的。可以 查看全部回复
1295
如果红字发票已经开出来了,一般系统会自动带出进项转出税额 查看全部回复
1552
社保是需要计提的 查看全部回复
1473
是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
1823
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
2009
是数电票试点企业么 查看全部回复
2519
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1303
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1466
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1512
一般不可以的,但如能索要增值税专用发票和注明的税额,按规定可进行进项税抵扣。 查看全部回复
12563
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
1242
社保滞纳金计入营业外支出-滞纳金 查看全部回复
1192
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1673
andy老师
存在交易价格不公允,违反税收规定。如果是特定商品,可能还违反相关行业的规定! 查看全部回复
1436
上期期末有留抵税额可以先抵减当期销项税额 查看全部回复
现在都在电子税务局申报缴纳了 查看全部回复
971
可以的 查看全部回复
1340
不可以哈 查看全部回复
1939
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2167
可以,如果是一般纳税人的话可以抵扣增值税 查看全部回复
1281
可以把这380元计入补贴,计入职工薪酬 查看全部回复
2160
是的 查看全部回复
1070
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
1574
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1651
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1690
就按税局的要求,做进项税转出 查看全部回复
1336
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1318
wam
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2369
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
1071
购置税可以计入车子的成本,计入固定资产 查看全部回复
1142
易老师
发过来看看 查看全部回复
1641
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1373
什么超出8% 查看全部回复
金额大么 查看全部回复
2422
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1811
1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 查看全部回复
1909
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
1265
存在期初余额,在交纳社保或者发放工资的时候dai方金额与之前计提的不一致 查看全部回复
1268
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1586
是数电发票还是纸质发发票? 查看全部回复
1770
开具红字发票 查看全部回复
1456
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