财务报表,销售收入,含税,材料,费用的相关问题-会计宝

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我想问下做财务报表的销售收入是不是含税的，那材料费用是含税的吗？#商业#

答疑老师：Annina老师

材料费用专票不含税，普票含税查看全部回复

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公司2021年11月销售货物取得含税销售收入113万元,采购材料支付货款52万元并取得增值税专用发票（注明税款12万元）,采购办公室用品一批取得增值税普通发票一张,注明税款1300元。不考虑上月增值税留存问题。增值税税率=13% 如果喜洋洋公司是一般纳税人,请分别计算：该公司本月的销项税额、进项税额、应当缴纳的增值税分别是多少？（分步列出算式和结果 #房地产#

答疑老师：小妮老师

销项税额=113/1.13*0.13=13万查看全部回复

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该公司上年度和22年一季度的税和财务报表都已经报了，我4月下旬接过来账发现，之前的会计去年12月有两笔支出没做进去，工程公司两笔买材料的费用没做，银行对不上，这种该怎么处理 #建筑工程#

答疑老师：许老师

补记在当月就可以了查看全部回复

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企业当月要销售商品，但是没有开票，只是做了发出商品，那产品入库前是剔除销项税之后按照生产成本的比例来结转生产成本直接和间接成本吗是含税收入/1.13收入的80%直接结转直接材料，然后直接人工是56%，剩下就是间接费用吗？#工业制造#

答疑老师：刘老师

确认是否确认收入查看全部回复

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本月有销售收入和服务收入，有工资等费用，但是没有购买材料的发票，需要结转成本吗？#工业制造#

答疑老师：大宁老师

如果卖材料，有销售收入要结转成本的，不过如果你的材料在企业所得税汇算清缴前取不到发票的话，不能在所得税前扣除。查看全部回复

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老师，您好，我这边有一笔业务。我们公司提供材料等给加工厂加工，我们支付加工费和加工厂代购的一些物料费给加工厂，然后期间我们寄材料发生的物流费是由我们先垫付，后在支付加工厂加工费和物料费时扣回物流费，但物流费开给我们的是普票，而加工厂的是专票，加工厂开给我们的票是直接按含税价减掉了物流费的金额，那这样我们在付加工厂费用时，虽然扣回来物流费，但也损失了这部分的进项，想请问下老师，这个我们应该让加工厂怎么开票给我们，按总价开票，物流费这部分当折扣，但进项也会一起扣掉，或者我们应该怎么处理这个才能让费用和进项都没有损失？麻烦老师帮忙看下，谢谢 #其他行业#

答疑老师：哈哈老师

您好，你们出的这个物流费用其实质是不是替加工厂代垫的呢？查看全部回复

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从A公司购入在建工程的X材料50万元，其中有15万元材料要拿出去给B公司加工，加工费用6万元，加工完成后再收回，最后达到预定使用状态转固定资产。 1、从A购入材料:借：原材料--X材料 50 贷：银行存款50 2、领用材料：借：在建工程50，贷：原材料50 3、将已入库材料中部分拿给B公司加工,借：委托加工物资-X材料15 贷：在建工程-X材料15 4、支付B公司加工费，借：委托加工物资-X材料 6，贷：银行存款6 5、加工完成收回，借：在建工程-X材料 21 ，贷：委托加工物资-X材料 21 6、最后，在建转固资。借：固定资产56，贷：在建工程56 #出纳#

答疑老师：王苗苗老师

你好查看全部回复

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老师，22年08月购入一台固定资产吊车1703000元含税，500万以内当时一次性计入了成本费用，没有计提折旧。24年10月处置卖出了，卖了45万元含税。分录怎么写，一般纳税人 #建筑工程#

答疑老师：王苗苗老师

会计上是要按期计提折旧的查看全部回复

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老师好，想咨询下关于建筑公司相关问题：假设A建筑公司销售开票55万元（9％税率），扣除管理费1%+13％税点后余约47万元需要开成本发票，进项税额控制在6%。 B公司开具含税金额约26万元13%的专用发票后，余21万元需要开具普通发票，其中劳务费约16.5万元（30%），剩余4.6万元开具材料普通发票，现在碰到2个问题： 1、进项税6%需返还，这个6%的税点需要开发票吧？ 2、B公司剩余7万元说没法开具材料普通发票，那有没有其他办法？可以用做工资表形式走账吗？可是用工资走账劳务就超30%了？#建筑工程#

答疑老师：李伟老师

1.6%的部分返还部分，可以要求对方开具发票，实操中很多企业是协商私下转款的，不过这个大多是挂靠的业务，这样处理不太合规，查看全部回复

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实际发生的建筑材料如何分辨他是应该费用化还是属于某种资产资产 #工业制造#

答疑老师：安叔老师

具体看实际发生建筑材料是否用于该项工程查看全部回复

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从单位零余额账户支付日常活动费用六万元支付购入材料价税款5650元，其中材料价款5000元，增值税税额650元。经认证当期准予抵扣材料验收入库 #出纳#

答疑老师：木言

1.?支付日常活动费用 - 借：业务活动费用60000 dai：零余额账户用款额度60000 2.?购入材料并认证抵扣、验收入库 - 借：库存物品5000 应交税费 - 应交增值税（进项税额）650 dai：零余额账户用款额度5650 查看全部回复

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老师，季度申报财务报表的时候，我财务费用那里只填了财务费用，-28元，没有细填利息收入和利息费用，这个要紧吗？我前面几个季度都是这么填的 #房地产#

答疑老师：西贝老师

同学你好，没关系的，建议后续把明细也填上呢查看全部回复

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老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票 #出纳#

答疑老师：安叔老师

我先看下查看全部回复

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你好，咨询一下个体工商户查账征收，成本费用是含税还是不含税记入成本？#出纳#

答疑老师：李可可

那公司是小规模还是一般纳税人查看全部回复

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我们单位是生产企业，然后有公司委托我们给他加工，材料费，一切费用他们全部支付。因为他们没有生产许可证，现在要是开票，我是正常开票，还是开加工费，#工业制造#

答疑老师：杨老师.

加工费查看全部回复

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小规模餐饮企业开业前，筹建期间购买的哪些东西记周转材料，哪些设备计入固定资产，哪些直接计入开办费用 #出纳#

答疑老师：wam

筹办期间，公司制定一个标准用于区分周转材料、固定资产，其他不能资本化的费用如工资、房租等计入开办费。查看全部回复

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老师年度财务报表需要和年度汇算清缴数据一致吗？包括利润总额啊净利润还有销售管理财务费用等！谢谢 #出纳#

答疑老师：李伟老师

不好意思哈，中午午休了，刚看到消息。查看全部回复

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试车材料费用记哪里 #建筑工程#

答疑老师：木言

试车材料费用的记账方式取决于企业的具体情况和会计政策，一般可以记在以下科目中：一、在建工程如果是在工程项目建设期间进行的试车，试车材料费用可以计入在建工程成本。当工程项目完工后，在建工程将转入固定资产。例如：借：在建工程 dai：原材料（或银行存款等，具体看材料的来源和支付方式）二、制造费用如果是生产企业在新产品试制过程中的试车，试车材料费用可以计入制造费用，然后按照一定的方法分配到产品成本中。例如：借：制造费用 dai：原材料（或银行存款等）分配制造费用时：借：生产成本 dai：制造费用三、研发支出如果是企业进行研发活动中的试车，试车材料费用可以计入研发支出。研发支出根据研发项目的阶段和结果，可能会资本化形成无形资产，或者费用化计入当期损益。例如：借：研发支出——费用化支出（或资本化支出） dai：原材料（或银行存款等）期末，费用化支出转入管理费用：借：管理费用 dai：研发支出——费用化支出如果满足资本化条件，在研发项目完成后：借：无形资产 dai：研发支出——资本化支出。查看全部回复

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税务局联系我们，说我们：金税后台提示，我们公司2023年取得了1000万发票，但是我们2023年的财务报表中只有费用是600万，需要我们告知还有400万为什么没有体现？这个有什么情况 #出纳#

答疑老师：云峰老师

你好同学，先核实一下我们是不是这种情况查看全部回复

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财务报表,销售收入,含税,材料,费用

我想问下财务报表里的销售收入要含税吗？材料费用要含税吗？#商业#