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tammy老师
你们是什么行业的? 查看全部回复
1129
李可可
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
983
patience
不可以的,小规模不可以抵扣进项税额 查看全部回复
1410
杨老师
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2025
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
王苗苗老师
都可以 查看全部回复
1620
抵什么税,企业所得税么 查看全部回复
1289
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2124
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3023
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2300
可以的 查看全部回复
3580
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2719
要交 查看全部回复
2692
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4208
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
2004
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5903
正常3%(今年减按1%),销售不动产5% 查看全部回复
2464
不能 查看全部回复
2744
wam
是劳务范围的可以 查看全部回复
3037
木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3318
含税价和不含税价分别是多少,相差多少 查看全部回复
2700
是代开专票么 查看全部回复
2257
可以 查看全部回复
2274
1%或3%,自行选择 查看全部回复
2217
是的 查看全部回复
7695
小妮老师
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3616
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2669
普票 查看全部回复
3129
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
2784
高老师
是 查看全部回复
2767
根据增值税小微企业优惠政策的规定,2021年4月1日起至2022年12月31日期间,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元或季度未超45万元的,免征增值税。假如当期没有需要缴纳的消费税,那么教育费附加、地方教育附加的计税依据为0元,则随征的教育费附加、地方教育附加相应免征。 查看全部回复
2384
30万如果开具的是免税的普通发票,只需缴纳20万专票的税 查看全部回复
2868
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看全部回复
6496
普票合适 查看全部回复
3517
2057
不能抵扣全额计入成本 查看全部回复
5262
小规模纳税人3% 查看全部回复
2816
清岚
开不了 查看全部回复
供应商是小规模专票是开3%的税率的 查看全部回复
4094
2535
小规模企业开给一般纳税人的专票,一般纳税人可以正常抵扣的 查看全部回复
2578
许老师
小规模纳税人现在开具普票免增值税(可以享受这个优惠政策) 查看全部回复
4044
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2901
分录可以这样做,你核对一下数据。 查看全部回复
2160
增值税3个点,附加税再增值税的基础上算12%(城建7%具体按你们所在地区的税率来,教育附加3%,地方教育附加2%),所得税25%,印花税少可忽略不计,这是最多的情况 查看全部回复
3530
需要 查看全部回复
1928
增值税=12500/(1+3%)*3%=364.08 城建税及附加43.69 印花税 企业所得税 查看全部回复
6001
3%增值税 查看全部回复
5074
丁老师CPA
你开票应该是选错编码了 查看全部回复
13362
大宁老师
也有5%的 查看全部回复
2507
厚积薄发
自今年4月1日起开始小规模开专票是3% 查看全部回复
2820
小小
一般来说,税费是由你们承担,税率是3% 查看全部回复
5368
Amy老师
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22143
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6511
微尘
借银行存款等dai主营业务收入dai应交税费应交增值税 查看全部回复
3090
3738
安叔老师
不允许 查看全部回复
3528
绾绾
专票部分要交增值税及附加税,普票部分不需要 查看全部回复
5039
1%增值税 查看全部回复
4413
小黑
1% 查看全部回复
3816
Annina老师
1个点 查看全部回复
3456
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
而已老师
小规模公司的成本票,开普票即可 查看全部回复
3357
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4067
张老师
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20452
张瑞峰
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5805
筱粒老师
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4445
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3792
全部交税 查看全部回复
3814
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
小梦老师
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4813
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3740
没问题,对小规模来说没有影响 查看全部回复
4461
李伟老师
专票是代开的吧,在第二行有数 查看全部回复
4782
税务师晓雨
开专票不管你开多少都不免增值税 查看全部回复
4116
venus老师
代开的,只能去税务局大厅红冲 查看全部回复
4017
目前到2021年12月31日的优惠政策1% 查看全部回复
5252
你好 查看全部回复
10万含税吗? 查看全部回复
3365
你小规模6月份代开的发票,7月已经申报了4-6的 查看全部回复
6085
开了专票就得缴税 查看全部回复
6831
啥意思?小规模不能抵扣进项税额,而取得专票的一般纳税人可以抵扣进项税额 查看全部回复
6091
自开的申报增值税后交 查看全部回复
5120
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5949
可以放弃免税 开专票的,需要到税务局备案 查看全部回复
5157
可以,但是最好还是让对方开普票给你们 查看全部回复
7452
归老师
你申报表填的不对 查看全部回复
7542
史磊
专管员是今天和你们说让你们红冲发票重新开1%发票的吗 查看全部回复
9468
8064
杨老师.
569
你好,比如说超过了30万专票,普票都需要交税。 查看全部回复
1037
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
694
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
784
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
824
您好 查看全部回复
689
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1419
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1438
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1062
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