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patience
一般是结转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2141
甘老师
税收分类编码 108019901 税收分类名称 以废渣生产非金属矿物制品 开票商品名称 *非金属矿物制品*非金属矿物制品*保温材料 税率 13% 查看全部回复
2876
Lucky
借 固定资产 43/1.13 应交税费—增值税—进项税43/1.13*0.13 dai 银行存款 43 查看全部回复
3014
秦枫老师
需要视同销售 借:营业外支出 dai:库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2610
是什么税忘记扣掉了,个税么 查看全部回复
2041
是付了租金之后,税金也承担了么,比如发票总金额是115,税额是15,然后给房东支付了130么,税金可以计入营业外支出 查看全部回复
2908
高老师
增值税免税 查看全部回复
2932
安叔老师
小规模开票一般是3个点,不能单独说收税点,可以把税额加到商品金额里 查看全部回复
6129
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
2543
当时账上支出的这笔款怎么处理的呢 查看全部回复
2766
孙老师
增值税、附加税、所得税、印花税等均会增加 查看全部回复
2720
同学你好 ,旅客运输发票一般是火车票汽车票飞机票,这个国家设定的时候为了简便就是价税合计的,发票票面与增值税其他发票也不一样,国家就是这么规定,你不要深究啊,其次我们取得旅客运输发票可以按照发票金额划算成不含税后进行抵扣9%和3% 查看全部回复
5097
含税总价100元 不含税100÷1.09=91.74元 不开票 就直接转给你们91.74元 查看全部回复
4441
小妮老师
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3415
杨老师
不含税的金额*(1+税率) 查看全部回复
1375
印花税以合同金额为计税依据,如果没签订以营业收入 查看全部回复
3186
可以开专票 查看全部回复
2767
Harry老师
是忘记计提今年的吗? 查看全部回复
2512
1.收到清单,先按清单价格暂估入库(可先不估增值税) 2.月底收到发票并付款 红冲暂估凭证,按发票重新入账(抹去零头) 查看全部回复
2740
是的 查看全部回复
4869
可以这么处理: 开发票开600件,这个对应100件通过折扣方式 负数开出,保持总价是对就可以了 查看全部回复
4021
你如果卖商品出去 税率13 .卖的服务 税率6 .如果商品和服务不分从高适用税率13 查看全部回复
5197
借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1804
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3986
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8692
因为搞不清你们当地的行业所得税率 所以是倒算的 你这个肯定没有采用五级超额累进税率-速算扣除数的方法 查看全部回复
3709
你好,改报表是改去年汇缴的,以及今年报表的年初数 查看全部回复
2752
入库出库都是不含税的 查看全部回复
2674
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4589
你的意思说账面上应交税费进项大于销项是留底的 , 但是实际应该是平的, 应交税费是0 , 那你把应交税费明细账打印出来 ,挨个对 ,那个地方造成的不平衡 ,与增值税申报表 ,挨个月份去核对, 电子税务局的申报表不会错 ! 查看全部回复
2542
当期的税金及附加刚好是0? 查看全部回复
6991
许老师
①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2410
把含税的14万的货扣点税额,计入主营业务成本,13万计入主营业务收入 查看全部回复
2411
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2751
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
2177
借固定资产清理 256008.37 累计折旧53991.63 dai固定资产310000 借银行存款100000 dai固定资产清理100000 借资产处置损益156008.37 dai固定资产清理156008.37 查看全部回复
3775
6月份卖出当月折旧还需要计提的 查看全部回复
2991
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3965
不含税的 查看全部回复
3283
按照合同所列金额,不包含列明的增值税 查看全部回复
3298
大宁老师
从今年四月份开始到十二月三十一日,普票是免税,专票是3% 查看全部回复
3022
李伟老师
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2859
应纳税凭证编号可以不用写。 应纳税凭证书立(领受)日期,就是相关合同的签订日期,或者证书的领取日期 查看全部回复
4220
什么意思?免税金额不做账,开票1万金额就是一万,税率一栏是免税 查看全部回复
2328
建议调整在今年吧 查看全部回复
2796
可以代开发票,现在个人代开发票免增值税,劳务费一次800以下免个税 查看全部回复
4248
招待费可以正常从公司账户支出 查看全部回复
1908
借:应交税费-应交增值税(销项税) dai:应交税费-应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
2300
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3432
是 查看全部回复
3026
①有销售合同约定的产品,每件可变现净值=400-(40+10)=350(元),大于每件产品成本320元,未发生减值。②没有销售合同约定的成品,每件可变现净值=300-(40+10)=250(元),小于每件产品成本320元,发生减值,应计提减值准备=(320-250)*(800-500)=21000(元);借:资产减值损失21000 dai:存货跌价准备21000 查看全部回复
3390
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5470
这种情况需要补上的,但是不合规定 查看全部回复
3994
之前就什么都没有嘛? 查看全部回复
6772
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
上个月份有一部分的增值税已经入账了,3678.57元?是什么意思 查看全部回复
3111
本月数填本月发生数,本年累计填包含本月在内的累计数 查看全部回复
1968
适用的是小企业会计准则还是企业会计专责 查看全部回复
2074
不是的,正常是按13个点的增值税开含税金额,对方嫌总金额太高,希望税点低一点,总金额低一点,相当于收入少了,别人支付的总金额少了 查看全部回复
6072
缴纳的印花税 查看全部回复
2739
以你举的例子,不含税价格为100,一般纳税人开具发票对方可以抵扣13元的进项,你们开具3%专票对方只能抵扣3元进项,所以你们应该调低不含税报价,如果开具普票,不含税报价要更低才更有竞争力 查看全部回复
3028
返回到公账上了,税点开错的建议重开 查看全部回复
2029
含税价标志选是可以,选否也可以.选是就按含税价输入,选否就按不含税价输入,最终发票都是按价税分离开出来的 查看全部回复
15384
抵扣了,需要你们开红字信息表给对方,对方开红字发票给你,再给你新的蓝字发票 查看全部回复
2719
tammy老师
你是指预缴税款还是 查看全部回复
你是指预缴还是? 查看全部回复
2596
没写默认是含税 查看全部回复
2270
增值税、城建税教育附加地方教育附加、印花税,还有可能会涉及滞纳金 查看全部回复
4264
作废重新开。 小规模纳税人要开普通发票,并在税率栏填0 查看全部回复
3892
开出发票的总金额是对的吗? 查看全部回复
3368
没有区分 查看全部回复
2729
可以登录自己的开票系统查 查看全部回复
3821
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3256
印花税计税依据为不含增值税 查看全部回复
4468
是一般纳税人么,取得的是增值税专票么 查看全部回复
2289
你朋友的公司是名酱? 查看全部回复
2143
C 查看全部回复
2669
可以负数原路冲回 查看全部回复
2263
席俊义
专票不能免税,填列到申报表专票行次,进行申报缴纳 查看全部回复
4566
不含税 查看全部回复
3012
6% 查看全部回复
6970
工会经费是根据本单位工资发放总额为依据进行申报的,如果单位本期不发生工资额,那么本期的工会经费计提就为零,也就是零申报 查看全部回复
4697
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3743
印花税的计税方法分为按税率计税与按件数计税两种,税额的计算也是比较简单的,一般的计算公式为: A、按税率计税: 印花税额=应纳税凭证记载的金额*适用税率 B、按件数计税: 印花税额=应纳税凭证的件数*单件标准税额 查看全部回复
2968
不合理,应开票金额30/1.09*1.03=28.35 查看全部回复
6843
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4532
车购进来时有发票么 查看全部回复
2778
加计抵减金额不需要计提,缴纳税款时抵减金额直接计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
2553
4269
借:库存商品17940 借:待处理财产损溢60 dai:银行存款 查看全部回复
4119
税率多少 查看全部回复
2721
每张发票重量=885932/20=44296.6 每张发票不含税金额=含税单价×重量/1.13=2.49*44296.6/1.13=97609.32 不含税单价=含税单价/1.13=2.49/1.13=2.203539823 查看全部回复
2898
增值税=12500/(1+3%)*3%=364.08 城建税及附加43.69 印花税 企业所得税 查看全部回复
6001
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
增值税税率是? 查看全部回复
3300
原则上属于营销服务费,一般纳税人6% 查看全部回复
2980
不需要计提增值税、增值税附加税 查看全部回复
3651
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3230
毛利润=收入-成本 查看全部回复
3365
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