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wam
有什么问题 查看全部回复
2573
孙老师
你好,按投资主体可分为国家资本、集体资本、法人资本、个人资本、港澳台资本和外商资本等。 查看全部回复
2962
patience
跨年了 查看全部回复
3106
小妮老师
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2737
王苗苗老师
一般印花税不需要计提的,如果公司的财务制度是要求计提的话可以补计提 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
5657
不合理。 查看全部回复
1512
许老师
写分录吗? 查看全部回复
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是小企业会计准则么,可以的 查看全部回复
1708
清岚
增资一般需要缴纳印花 查看全部回复
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实操中一般是开具发票 查看全部回复
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股东去税局缴印花税缴纳了2500元印花税,但是实际实缴只有11000元是什么意思?为什么交印花税 查看全部回复
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没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2144
tammy老师
内账对选择月份年份没有什么太大要,如果你们说从19年建立起就开始建账套,那就可以选择19年开始,如果没有要求,按现在建账套的年份起设立就可以 查看全部回复
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一般产生滞纳金会影响税务评级 查看全部回复
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税务师晓雨
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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小规模纳税人月销售额不超过10万,普票部分免增值税 查看全部回复
3813
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
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发票时专票么 查看全部回复
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金额大不大? 查看全部回复
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这个共管账户的资金可能使用受跟 查看全部回复
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你们第一次开票? 查看全部回复
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专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2152
燕子老师
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
3039
云峰老师
实收资本入账凭银行回单入账! 查看全部回复
2792
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
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分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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谭老师
你准备要增资吗? 查看全部回复
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建筑工程公司,刚办下来劳务资质,没规定必须升为一般纳税人啊 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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可以在电子税务局补申报 查看全部回复
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企业发生货物损耗,在发现时计入到待处理财产损益科目进行核算,然后按管理权限经报批准后,根据不同处理结果,将“待处理财产损溢”科目转出对应科目,其分录为, 根据耗损金额调减有关存货账户: 借:待处理财产损溢 dai:原材料、生产成本、库存商品等有关存货科目。 根据审批意见进行处理: 借:原材料(残料入库), 其他应收款, 管理费用(净损失), dai:待处理财产损溢。 查看全部回复
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一般纳税人的增值税=销项-进项-上期留底,没有筹划办法,只能尽可能索取增值税专用发票。 查看全部回复
1757
一、由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 二、增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受本公告第一条规定的优惠政策。 三、本公告所称小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准。登记为增值税一般纳税人的新设立的企业,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的,可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受第一条规定的优惠政策。 四、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。 查看全部回复
2122
在发票综合服务平台 查看全部回复
4118
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
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单独核算的不可以 查看全部回复
2694
按照你们发生的应税合同金额 查看全部回复
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你好,转让的时候是看实际净资产 查看全部回复
2181
技术咨询合同是当事人就有关项目的分析、论证、评价、预测和调查订立的技术合同。有关项目包括: 1.有关科学技术与经济、社会协调发展的软科学研究项目; 2.促进科技进步和管理现代化,提高经济效益和社会效益的技术项目; 3.其他专业项目。 对属于这些内容的合同,均应按照“技术合同”税目的规定计税贴花。 查看全部回复
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销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3893
你是说增值税还是企业所得税? 查看全部回复
9600
2292
andy老师
认缴的不用账务处理 查看全部回复
2230
安叔老师
购入额+销售额 查看全部回复
3169
是的 查看全部回复
3071
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
如果连续12个月合计销售额超过500万 查看全部回复
2085
不可以 查看全部回复
3489
小小
劳务不需要交印花税 查看全部回复
2665
看具体情况定。如果明知的情况下,仍然积极参与,主观上是故意的,应当承担法律责任。 查看全部回复
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复核人的职责是检查单据的正确性和完整性,承担复核责任 查看全部回复
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建筑业一般纳税人签署合同是属于这个范围内的,一般适用9%的税率。包括,各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰、线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。建筑业的小规模纳税人采用的是3%的征收率。提供建筑服务的时候,往往还会涉及到一些辅助的服务,适用税率6%。建筑行业在销售建筑材料,出租机械设备时,会出现13%的税率。 查看全部回复
2253
劳务派遣是由属于人力派遣,劳务分包属于建筑工程分包范畴 查看全部回复
2210
22年几月份的 查看全部回复
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税务局的通知内容是什么 查看全部回复
2476
你好,需要 查看全部回复
2108
看合同的具体内容 查看全部回复
5806
你好,百分之13 查看全部回复
4089
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4689
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2752
一般是双方都交 查看全部回复
1915
这要看你们企业成立时税务登记是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3647
你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
4124
看你们核算要求 查看全部回复
3598
李伟老师
有 查看全部回复
2092
印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
8285
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3945
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
3763
木言
补提科目是啥,计入税金及附加还是以前年度损益调整了? 查看全部回复
5736
需要的 查看全部回复
12116
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
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2624
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4672
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3244
100万以下2.5%的优惠政策只到22年底 查看全部回复
2157
房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。房产出租的,计征房产税的租金收入不含增值税。 查看全部回复
2563
如果是长期使用可以计入固定资产,然后每月计提折旧 查看全部回复
2326
甘老师
(1)年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (2)应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
2653
你看一下税种鉴定里,有没有印花税 查看全部回复
2912
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4458
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3377
高老师
2445
《企业会计准则》:适用于所有企业 《小企业会计准则》:根据《财政部关于印发小企业会计准则》的通知(财会[2011]17号)第二条的规定,《小企业会计准则》适用于在中华人民共和国境内依法设立的、符合《中小企业划型标准规定》所规定的小型企业标准的企业。 查看全部回复
3301
公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
2963
你们是二手车销售公司吗? 查看全部回复
8151
不可以的 查看全部回复
4018
你们是采购的用途是什么? 查看全部回复
24406
不属于小型微利企业的话 查看全部回复
2321
同学你好,一般纳税人开普票也是要正常缴纳增值税的,你问得应该是小规模纳税人开普票吧? 查看全部回复
13268
同学你好,根据财政部2022年13号公告,年应纳税所得额在100-300万之间的,减按25%计算应纳税所得额,同时按照20%税率缴纳所得税,也就是0.05,此公告截止时间是2024.12.31号 查看全部回复
6003
现在没有8%税率的专票哦,请核对一下 查看全部回复
2888
同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的 查看全部回复
5250
这个联系专管员处理 查看全部回复
2180
不是说要做到多少钱,而是要根据实际业务来 查看全部回复
2312
同学你好,一笔进支付的各项税费项目就可以 查看全部回复
2592
类似清包工的模式是可以的 查看全部回复
3634
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