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清岚
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1840
patience
根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
49846
wam
只是账上没核算回款? 查看全部回复
1734
andy老师
印花税是一个税种,在中华人民共和国境内书立应税凭证、进行证券交易的单位和个人,为印花税的纳税人,应当依照《中华人民共和国印花税法》(中华人民共和国主席令第八十九号)规定缴纳印花税。 查看全部回复
1597
甘老师
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2280
许老师
出租房屋简易征收5%税率 查看全部回复
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5083
还没核定,按次申报,一般而言为收到实收资本当月开始产生纳税义务,次月征期前申报缴纳 查看全部回复
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这个缴纳的个税由转让方的自然人股东缴纳 查看全部回复
2697
孙老师
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
2005
安叔老师
可以把欠款调整成实收资本 查看全部回复
3135
如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
2123
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
2108
是的 查看全部回复
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借:银行存款4.41 dai:其他收益(没有这个科目的话放营业外收入)4.41/1.06=4.16 应交税费应交增值税销项税额4.41/1.06×0.06=0.25 查看全部回复
2159
小妮老师
企业股权转让按“产权转移书据”中的“股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的)”缴纳印花税,税率为价款的万分之五。 由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征印花税(不含证券交易印花税)。 查看全部回复
2035
这个不需要,变更为一般纳税人的话,你一个纳税年度开发票金额在500万以上。 查看全部回复
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不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1920
借:无形资产 dai:实收资本 查看全部回复
1860
属于,相当于以无形资产入股 查看全部回复
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一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2385
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
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汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
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什么行业? 查看全部回复
2029
是发票勾选平台么 查看全部回复
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借:管理费用-印刷制作费 应交税费-应交增值税(进项税)dai:银行存款等 查看全部回复
2706
王苗苗老师
金蝶 查看全部回复
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外资投资? 查看全部回复
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可以根据公司的实际情况自行选择 查看全部回复
2042
如果不考虑其他的费用支出 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
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现在最新政策文件还没有出来 查看全部回复
1646
如果真实业务是分公司与客户实际进行,可以由分公司开票收款 查看全部回复
3809
稍等,把分录发给你 查看全部回复
1679
tammy老师
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2239
稍等 查看全部回复
2454
需要的 查看全部回复
2580
如果不考虑其他的话,100不含税的税额是6万的增值税,附加税是6*12%=0.72万, 查看全部回复
3895
买卖合同按照购销金额的0.3‰贴花,应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
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建设工程勘察设计合同的计税依据为勘察、设计收取的费用(即勘察、设计收入)。 建筑安装工程承包合同的计税依据为承包金额,不得剔除任何费用。如果施工单位将自己承包的建设项目再分包或转包给其他施工单位,其所签订的分包或转包合同,仍应按所载金额另行贴花 查看全部回复
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为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款 查看全部回复
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一、合同(指书面合同) 借款合同 借款金额的万分之零点五 融资租赁合同 租金的万分之零点五 买卖合同 价款的万分之三 承揽合同 报酬的万分之三 建设工程合同 价款的万分之三 运输合同 运输费用的万分之三 技术合同 价款、报酬或者使用费的万分之三 租赁合同 租金的千分之一 保管合同 保管费的千分之一 仓储合同 仓储费的千分之一 财产保险合同 保险费的千分之一 二、产权转移书据 土地使用权出让书据 价款的万分之五 土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移) 价款的万分之五 股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五 商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据 价款的万分之三 三、营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 四、证券交易 成交金额的千分之一 查看全部回复
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汽车什么时候购进的 查看全部回复
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不管购进时有没有取得发票,只要出售就要计算增值税,销售款尽量转到公司账户 查看全部回复
1992
属于小型微利企业么 查看全部回复
2444
高老师
与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务 查看全部回复
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分公司需要和总公司一起合并利润看是否享受小微企业政策,不能单独适用 查看全部回复
2735
购买机器不需要缴纳税费 查看全部回复
2765
这个科目主要是核算税务局要求该企业先缴纳一部分税款的情况 查看全部回复
1944
如果你们没有真实业务却做了未开票收入,涉及虚开发票 查看全部回复
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1865
财税(2016)36号居民日常服务,是指主要为满足居民个人及其家庭日常生活需求提供的服务,包括市容市政管理、家政、婚庆、养老、殡葬、照料和护理、救助救济、美容美发、按摩、桑拿、氧吧、足疗、沐浴、洗染、摄影扩印等服务。 查看全部回复
2195
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2661
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
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一月报税,一月报什么时候的税,你说的是报1月的税吧 查看全部回复
2329
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
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本草银耳有没有加工过 查看全部回复
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可以更改所属期 查看全部回复
2476
1.2月份的增值税按照小规模申报 查看全部回复
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截至2019年2月19日,全国31个省(自治区、直辖市)均已发布地方城镇土地使用税、房产税、耕地占用税、车船税、印花税、城市维护建设税、教育费附加减征政策文件,执行期限为2019年1月1日至2024年12月31日。 查看全部回复
1970
小规模也需要计算销项 查看全部回复
1798
云峰老师
你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
6379
可以收普票哈,收到专票可以抵扣进项税额 查看全部回复
3928
增值税税负率3.5% 查看全部回复
3322
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2570
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2528
印花税在缴纳当月直接计入营业税金及附加就行了 查看全部回复
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1741
那方面的政策呢? 查看全部回复
2119
当月可以有留抵 查看全部回复
3484
不需要的 查看全部回复
3342
有一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
2143
这个你可以自行计算一下哪个合算(建议按规定取得发票) 查看全部回复
3563
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2038
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3070
如果资本公积之前缴纳过印花税了,资本公积转增资本不需要缴纳印花税 查看全部回复
3543
登录电子税务局,点我的信息那里查看 查看全部回复
1821
大料是调味品么 查看全部回复
5489
是的,涉及到印花税的也需要缴纳 查看全部回复
3169
2324
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2459
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3803
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1983
会计准则上是在缴纳时直接计入营业税金及附加 查看全部回复
2866
你只是装订,不修改任何凭证内容,责任还是在原任财务 查看全部回复
3946
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4817
增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用) 查看全部回复
2537
不建议更改 查看全部回复
3006
李伟老师
你们是授权支付还是集中支付? 查看全部回复
3335
可以在电子税务局上查询 查看全部回复
1946
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2659
目前没有新的政策,先暂按5% 查看全部回复
2017
1113
3378
木言
按5% 查看全部回复
3692
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2347
印花税等于当期应税合同金额乘以对应税率 查看全部回复
1885
借:税金及附加 dai:管理费用 查看全部回复
2681
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