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andy老师
看你们的当时升级的时候选择的时间 查看全部回复
1775
杨老师
不可以哈 查看全部回复
1867
安叔老师
现在小微企业附加税减半征收 ,可以 查看全部回复
1513
王苗苗老师
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2149
发票的开具主要看公司提供了什么样的业务 查看全部回复
2202
交的,双方都交 查看全部回复
2157
只能计算出简易计税的增值税及附加税,增值税=20/1.05*0.05=0.95238095238,附加税=0.9524*(0.7+0.3+0.2)*0.5=0.57144 查看全部回复
1640
李伟老师
同学,你好,目前没有老师抢答,需要帮您协调老师吗? 查看全部回复
1856
收到的210000的实收资本,里面有205000借出了或者支付出去了尚未收到发票 查看全部回复
1682
易老师
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2083
patience
在职职工人数在30人(含)以下的企业,继续免征残疾人就业保障金。 三、本公告执行期限自2023年1月1日起至2027年12月31日。对符合本公告规定减免条件但缴费人已缴费的,可按规定办理退费。 查看全部回复
1852
有该营业范围么 查看全部回复
2140
向公司借款吗,一般不交印花税 查看全部回复
印花税购入金额是不含税的购入金额 查看全部回复
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月销售额小于10万附加税减免 查看全部回复
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一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
是纯购进然后直接售出么 查看全部回复
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一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。一般纳税人发生财政部和国家税务总局规定的特定应税行为,可以选择适用简易计税方法计税,但一经选择,36个月内不得变更。 查看全部回复
1154
可以去二手车交易市场开具二手车销售发票 查看全部回复
不需要交 查看全部回复
1015
不能 查看全部回复
1139
一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率征收: 1.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 2.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 3.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 如果是自产的,是以水泥为原料生产的水泥混凝土,是可以按照简易办法依照3%征收率征收,可以开具3%的专票 查看全部回复
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借 销售费用-广宣费 应交税费-应交增值税进项 dai 应付账款 31470,借 应付账款 31470 财务费用-现金折扣 -470 dai 银行存款31000 查看全部回复
1485
有合同么 查看全部回复
1424
可以 查看全部回复
1744
tammy老师
看账面应交税费-应交增值税(销项税)的金额 查看全部回复
2785
小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2034
是简易计税还是一般计税 查看全部回复
2075
wam
二手车市场销售自己收购的二手车赚取差价对于二手车市场来说是存货。 二手车市场代开二手车发票,此情况是经纪代理业务,就收取的手续费确认收入。 查看全部回复
1501
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4295
小规模和一般纳税人税务上最大的区别就是增值税的申报 查看全部回复
1540
现在没有一般纳税人转为小规模的相关政策,不可以 查看全部回复
2180
后期会还款给供应商么 查看全部回复
1601
不需要 查看全部回复
1240
税务师晓雨
销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6% 查看全部回复
2679
首先你们是收到发票还是开出发票? 查看全部回复
1506
看国家税务总局的政策 查看全部回复
1246
小规模可以开具专票的 查看全部回复
1625
小规模现在可以开具普票也可以开具专票 查看全部回复
1560
是你们付吧 查看全部回复
1398
企业清算之后剩余的利润才可以按照股东持股比例结算, 查看全部回复
978
要交纳多少税费不能仅以营业收入为准,还需要考虑进项等因素 查看全部回复
1736
你好 查看全部回复
1268
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2540
增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
1768
具体哪方面的账务处理 查看全部回复
1503
非盈利为目的不交企业 所得税 查看全部回复
正常,属于股权转让,相关税费是股东承担的,跟公司无关 查看全部回复
1821
需要自行判断在不在农产品范围内 查看全部回复
2311
可以根据清单开具发票 查看全部回复
1633
不需要,其他资料留存就好 查看全部回复
2247
往来科目有余额 查看全部回复
2061
老板花钱80万买了下来,是老板为了取得公司股权支付了原股东80万,这笔款没到公司账上。 查看全部回复
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登录电子税务局,选择“税费申报及缴纳”。 选择“更正申报”,点击“申报错误更正”。 税种列表中选择“印花税”,输入申报日期,点击“查询”。 找到需要更正的记录,点击右侧“更正” 进入申报更正界面,重新修正申报数据后,点击“申报” 查看全部回复
3182
乙方向甲方提供代收款服务,向甲方收取的服务费,发票开具*其他现代服务*代收款服务 查看全部回复
1202
孙老师
你和A公司之前用其他应收款核算 查看全部回复
1186
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 查看全部回复
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可以的,子公司是有独立的法人资格,是一个独立的公司。 查看全部回复
1907
印花税一般是合同双方都要缴纳 查看全部回复
4781
账务上入错账了,可以直接调整的,借 实收资本 25 dai 资本公积 25 查看全部回复
1438
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2243
去年入账实收资本是少入了还是多入了 查看全部回复
1840
借 其他应付款 dai 实收资本 查看全部回复
1701
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2030
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1526
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
2992
开票内容是什么 查看全部回复
2187
现在是认缴制度,实际到账不影响你在工商想登记多少 就是你可以认缴3000,目前实际到账2900 查看全部回复
1016
具体什么内容的发票 查看全部回复
1582
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
2254
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1343
哈哈老师
肯定是有责任的,不算是重大自责人 查看全部回复
1693
之前的购进有抵扣进项税吗? 查看全部回复
2353
不行,这个季度红冲是在本季度申报表中体现,也不影响1季度的数据 查看全部回复
1998
住宿费用途是什么 查看全部回复
2126
重分类 查看全部回复
2782
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
1756
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2231
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1960
原则上是不可以用的 查看全部回复
1700
股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
2278
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
3122
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
2225
运输专票需要交印花税 查看全部回复
3637
运输合同需要交印花税 查看全部回复
2318
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1592
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2395
比如说分3期回款 查看全部回复
1391
借:税金及附加——印花税 dai:银行存款 查看全部回复
增值税目前除出口退税,没有其他的退税政策 查看全部回复
1967
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2608
计入营业外支出,且不能税前扣除 查看全部回复
1657
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 3.一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 查看全部回复
2403
附表一截图方便发一下么 查看全部回复
1935
一般计税是9% 查看全部回复
1873
税金及附加 查看全部回复
1406
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1829
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2508
清包或者甲供材可以简易计税,开3% 查看全部回复
2104
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