专票,红字,发票

你好，请问一下： 我公司为小规模纳税人，2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元，其中销售额143689.32元，增值税4310.68元，10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日，购买方要求把发票开成2023年的，于是收到退回发票后，按照3%的税率重新开具，并且填了红字信息申请表，但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问：如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款？还是需要先缴纳，然后留到下一期，也就是4#中级#

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收到专票已抵扣，销售方要红冲，我们开出红字申请后，销售方没开出负数发票，我们申报时要做进项转出吗#其他行业#

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是这样，3月份是开的专票是一个点，4月份对应的红字负数发票也是一个点，但4月1号以后已经执行3个点增值税，导致现在报报增值税报不过去，请问应如何申报操作#商业#

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购买方已抵扣专票，现在需要红冲。购买方已经在开票系统申请了红字信息表，但我方（销售方）开票的人不懂，直接按照未抵扣的流程在开票系统申请了红字信息表，并填开了销项负数发票。我想问，1、怎么购买方抵扣了的发票申请了红字，销售方在系统还可以申请红字信息表呢？这是不是系统有问题？，2.、现在应该怎么处理，销售方开出来的负数发票对不对，或者销售方按未抵扣流程开的这个负数发票是不是要作废，应该按照已抵扣的流程来直接开负数？#房地产#

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19日开票软件离线状态下开了发票，因无网络没有作废成功，6.13号发现后，进行红字开票，但提示该票已抵扣， 公司底下还有一个个体户，当时同事说是开专票，我用一般纳税人开了，开了以后说用个体户开专票，我又作废了，用个体户开的，并且把个体户开的专票寄给购买方了，因为那个没有作废成功，今天开红字的时候，说是已经抵扣了，不知道是不是他们抵扣错了，把一般纳税人的那个抵扣了 个体户还有俩张没有作废成功的发票，这个月不可以作废了？是不是需要开红字#运输业#

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专票红字冲账需要收回原来的两联发票吗#出纳#

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10-12月来了3%的专票还有1%的红字负数发票，这样报是正确的吗，系统提示不正确#服务业#

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开专票的红字清单发票 那个负数清单不能打出来 用不用打一份正数的清单附在后面呢发票#工业制造#

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我可以让个体工商户或者小规模纳税人人开具的专票退回红字回冲重新开给我吗，发票跨月了，销售方还没有认证#商业#

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专用发票红冲部分金额怎么认证抵扣？#其他行业#

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小规模开专票开错了怎么办？发票还没有给对方#商业#

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老师，建安发票9个吊异地预缴，从今年9月起新政策是要自己公司自行电子税局办理外经证预缴，那我想问下，小规模纳税人开普票季度30万以内要异地预缴吗？开专票呢。#建筑工程#

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老师好，我们公司是制造业，一般是给客户提供产品，因为一些原因公司产品不能及时赶到，所以就购买了A公司的服务，他们的服务包括产品，产品用完他们自己会回收，这个服务是直接用于服务客户的，相当于他们代替我们做了一下服务，现在A公司给我们开了专票，我们收到发票可以这样做分录吗？ 借：生产成本-服务成本 应交税费 -应交增值税～进项税额 贷：应付账款-A公司#工业制造#

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寻找供应商开具玻璃发票（13%专票），对方要求加收10个税点，是否合理？玻璃制品发票一般加收几个税点？#建筑工程#

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7月可以抵扣的进项税被对方红字转出了，十月扣税提示转出了进项税117，但是这笔主营业务成本的进项税是可以被抵扣的。后期要让对方重新开具发票抵扣，所以十月份的账务处理应该怎么写#房地产#

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某市区小规模企业，假设第一季度开具了1个点专票13万，公司能提供的材料发票万，差旅费为2万，人工工资为1万，请问，公司的主营业务成本是多少，期间费是多少，应缴纳的增值税及城市建设税，教育附加及地方教育附加是多少，企业所得是多少?#出纳#

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老师，我们23年支付了一笔费用计入了管理费用，当时未收到发票，24年收到了专票，该如何处理？金额不大1000元，之前会计没有在23年企业所得税#出纳#

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我们是水泥构件生产加工企业，一般纳税人，这个月客户要求开具1800万发票（是好几个月供货的货款）现在进项不够，我分析了是一部分材料票不是专票的原因，还有就是利润这块，现在跟客户沟通可以分几个月开，应该怎么做把税负降到最低#出纳#

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支出的银行存款为4414.61，收到的增值税专票为3799.61，发票右下角有车船税，会计分录应该怎么写#运输业#

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一般纳税人收到购买零食的专票发票可以抵扣进项税额吗#其他行业#

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