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王苗苗老师
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
安叔老师
23年的成本之前有入账么 查看全部回复
1069
patience
今年支付去年未支付的款项,并收到成本票,意思该支出属于去年的成本 查看全部回复
1654
可以先计提 查看全部回复
2383
可以计入成本费 查看全部回复
1638
wam
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2149
暂估的收不回来的成本票,实际有没有支出成本 查看全部回复
3203
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
厚积薄发
你们是什么行业? 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2652
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
高老师
对,红冲就好 查看全部回复
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第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
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小妮老师
购买的物品与开具发票的醒目不符吗? 查看全部回复
2661
银行实际支付1000,发票只开了100? 查看全部回复
3751
甘老师
你们是受托加工企业吧? 查看全部回复
2650
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4014
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
tammy老师
如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣 查看全部回复
8983
谭老师
是的 查看全部回复
2937
小小
国际货运代理公司是免税的吧? 查看全部回复
3277
大宁老师
你们是什么单位? 查看全部回复
2440
绾绾
工程项目的吗 查看全部回复
3262
你是建筑公司? 查看全部回复
3401
一般抄税后,进入增值税申报表,会自动填写金额的,检查一下数据是否正确即可 查看全部回复
5129
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3770
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
3004
清岚
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
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夏老师
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3500
哈哈老师
具体是什么成本票呢?商品吗?还是什么 查看全部回复
3732
venus老师
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3207
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5657
归老师
冲账 一般意思都是说冲他的备用金 借:成本/费用 dai:其他应收款-备用金-老板 查看全部回复
5363
andy老师
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
339
秦枫老师
营改增前购买的么 当时可抵扣增值税 查看全部回复
1500
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
杨老师.
你是需要算什么金额,这个凭证上的金额都是来源于发票或者税票 查看全部回复
1139
木言
买入债权时: 借:债权投资 dai:银行存款 收到款项时: 借:银行存款 dai:债权投资 dai:投资收益(差额,如有) 查看全部回复
527
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
你们是什么类型的企业? 查看全部回复
748
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
995
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
810
云峰老师
你好同学,这是利用B的账户来过账。对于B是不太好的 如果想要抹平,要有对应的抹平协议 查看全部回复
1090
你是收款人还是出票人 查看全部回复
1168
没有材料吗 查看全部回复
1112
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
967
你好同学,报销的职工生产费用具体是指? 查看全部回复
506
记到营业外支出 查看全部回复
674
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
如果是长期使用的话记到固定资产 查看全部回复
343
公司是代华贸易么 查看全部回复
931
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
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借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
1188
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
392
你们是收款还是付款/ 查看全部回复
1012
借:银行存款-收款银行 dai:银行存款-支付银行 查看全部回复
725
李伟老师
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
348
哪一笔的业务 查看全部回复
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这个一般是网店的结算款,如果你们公司是做跨境电商的,借银行存款 dai应收账款-某某平台 查看全部回复
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生产成本是产品生产完成后结转至库存商品的(和原材料、制造费用等一起) 查看全部回复
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你好同学,请问是公司的车,还是个人的? 查看全部回复
431
1225
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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您好,这个分录是借 库存现金25000 dai 银行存款25000 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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什么款项呢 查看全部回复
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购入 借固定资产125900 dai银行存款 125900 交强险计入费用 借管理费用 1000dai银行存款1000 期间折旧借管理费用或者成本或者其他费用 dai累计折旧 出售时固定资产转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款138000 dai固定资产清理 余额 差额计入资产处置损益 查看全部回复
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李凤
你们是购车方还是 销售方 查看全部回复
1309
是说抵债? 查看全部回复
880
是采用的什么会计制度 查看全部回复
996
计提:借:信用减值损失 dai:坏账准备 确认借:坏账准备dai:应收票据 查看全部回复
1414
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1025
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1258
丁老师CPA
(1)预收工程款时: 借:银行存款 dai:合同负债 应交税费-待转销项税额 (2)与业主结算时: 借:应收账款 合同负债 dai:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税-销项税额 借:应交税费-待转销项税额 dai: 应交税费-应交增值税-销项税额 (3)与分包商结算时: 借:合同履约成本 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款 (4)支付分包款时: 借:应付账款 dai:银行存款 (5)每年按履约进度确认收入、成本时: 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 新收入准则下总承包工程核算分录最大变化除了科目外,就是每年按履约进度确认收入、成本时,原建造合同准则是同一分录同时计入“主营业务成本”和“主营业务收入”,差额为“工程施工-合同毛利”,现在分别将“合同结算”和“合同履约成本”计入“主营业务收入”和“主营业务成本”,与常规的收入、成本结转思路一致,更容易使用和理解。 查看全部回复
784
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
533
需要的 查看全部回复
1349
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
如果是无偿赠送的话,借 销售费用 dai 库存商品 200 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
662
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
672
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
556
可以 查看全部回复
1411
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
419
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
1389
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
602
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
这个是融资租赁 查看全部回复
1067
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
原材料有真实的采购么 查看全部回复
在汇缴日前未取得暂估发票需要纳税调增 查看全部回复
1401
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
890
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