收到开票日期为2022年3月的劳务发票,这张是去年2021年12月暂估的成本票,在2021年汇算清缴时候可以扣除这一笔成本吗?如何做分录呢

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2022/3/25 10:56:31

收到开票日期为2022年3月的劳务发票,这张是去年2021年12月暂估的成本票,在2021年汇算清缴时候可以扣除这一笔成本吗?如何做分录呢

如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣

你们是什么会计准则是小企业会准则还是实行会计准则?

小企业会计准则

可以把去年暂估的费用发票先冲掉,然后根据实际收到的发票,正确做一笔分录,由于是跨年了,且是小企业会计准则,费用项目用利润分配未分配利润按去替换

在2022年冲掉重做不影响2021年的汇算清缴扣除吧?

可以扣除,你去年暂估的费用跟今年收到发费的金额一致吗?如果一致,可以直接把这张发票附在去年暂估的后面

金额一致的

附后面后还需要做分录吗

不要

好的,谢谢

老师,我作为乙方实际在2021年12月份发生了业务,但是没做帐,在2022年3月份给甲方开的票,甲方2021 12月暂估了并且汇算清缴扣除了,对我有什么影响吗

我在汇算清缴的时候需要调增收入吗

可以按实际开票时间确认收入

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-03-25 10:5620490447

收到开票日期为2022年3月的劳务发票,这张是去年2021年12月暂估的成本票,在2021年汇算清缴时候可以扣除这一笔成本吗?如何做分录呢
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tammy老师2022-03-25 10:57

如果21年已经暂估过了,这张发票可以作为21年的费用去抵扣
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tammy老师2022-03-25 10:57

你们是什么会计准则是小企业会准则还是实行会计准则?

2022-03-25 10:5820490447

小企业会计准则
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tammy老师2022-03-25 11:00

可以把去年暂估的费用发票先冲掉,然后根据实际收到的发票,正确做一笔分录,由于是跨年了,且是小企业会计准则,费用项目用利润分配未分配利润按去替换

2022-03-25 11:0120490447

在2022年冲掉重做不影响2021年的汇算清缴扣除吧?
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tammy老师2022-03-25 11:02

可以扣除,你去年暂估的费用跟今年收到发费的金额一致吗?如果一致,可以直接把这张发票附在去年暂估的后面

2022-03-25 11:0220490447

金额一致的
会计宝

2022-03-25 11:0420490447

附后面后还需要做分录吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-03-25 11:05

不要

2022-03-25 11:0720490447

好的,谢谢
会计宝

2022-03-25 11:0920490447

老师,我作为乙方实际在2021年12月份发生了业务,但是没做帐,在2022年3月份给甲方开的票,甲方2021 12月暂估了并且汇算清缴扣除了,对我有什么影响吗
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2022-03-25 11:1220490447

我在汇算清缴的时候需要调增收入吗
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tammy老师2022-03-25 11:18

可以按实际开票时间确认收入
tammy老师

tammy老师2022-03-25 11:19

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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