登录/注册
许老师
不算 查看全部回复
5424
高老师
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3923
杨老师
你客户欠你的款,你已经给客户开发票了吗? 查看全部回复
3460
如果个税是核定征收的话,就不需要再交税了,如果不是需要交个税 查看全部回复
3677
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3886
Amy老师
是专票还是普票 查看全部回复
4200
杜老师
借:其他应收款 dai:银行存款 退回反着做就可以了 查看全部回复
5704
甘老师
由于新租赁准则对于承租人的会计核算不再区分经营租赁和融资租赁,但企业所得税仍然需要区分,根据企业所得税法,企业根据生产经营活动的需要租入固定资产支付的租赁费,按照以下方法扣除: (一)以经营租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照租赁期限均匀扣除; (二)以融资租赁方式租入固定资产发生的租赁费支出,按照规定构成融资租入固定资产价值的部分应当提取折旧费用,分期扣除。 所以按照新租赁准则进行的会计核算会产生税会差异,需要做纳税调整。 查看全部回复
6180
不能直接注销 查看全部回复
3593
夏老师
是的 查看全部回复
税务这边没什么影响。转账支票有限期是10天。 查看全部回复
3050
曹老师CPA
有钱的话先支付,没钱的话就不用支付了 查看全部回复
2854
如果能证明和企业生产经营相关可以税前扣除,不需要缴纳个税 查看全部回复
3394
不超过工资薪金的8% 查看全部回复
2646
到社区或者房管所办理地址的场地证明,在工商局网站上申请恢复原地址正常。 查看全部回复
如果是真实发生的业务,正常做帐就好,可以税前扣除 查看全部回复
2657
去年工资计提了没有? 查看全部回复
3497
不能保留了 查看全部回复
5502
个税是按照发放去申报哦 查看全部回复
4290
(1)综合所得的应纳个人所得税=[12000*12+36000*(1-20%)-60000-40000]*10%-2520=4760(元) 查看全部回复
9524
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4840
在汇算清缴的“期间费用明细表”里分别填在销售费用下的业务招待费、管理费用下的业务招待费,按照招待费总额的60%和营业收入的0.5%孰低扣除 查看全部回复
2871
tammy老师
只给员工缴纳社保,没有发工资,是这个意思吗? 查看全部回复
3742
不符合条件的公益性损赠、预先列支但尚未实际支付的费用、没有取得合法凭证的支出 查看全部回复
4485
可以税前扣除,需要缴企业所得税 借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
3106
大宁老师
可以,也可以再签一个 查看全部回复
3335
需要明细 查看全部回复
5457
税务注销,工商未注销仍需要进行工商年报申报 查看全部回复
3127
安叔老师
加税点如果是合同约定价格内的是由你们双方自由协商合同价格的。不存在合理不合理。现在小微企业都享有附加税减免的。总体来说还是扣除工资社保后的差额纳税好? 查看全部回复
6565
谭老师
你的未分配利润是多少? 查看全部回复
3429
你2021年有发生职工教育经费吗? 查看全部回复
3115
厚积薄发
不会 查看全部回复
3078
1.日工资=基本工资/21.75 2.应扣事假工资=请假天数×日工资 查看全部回复
4779
如果累计带薪缺勤这笔款项,有支付了就可以扣,如果在汇算清缴之前还没支付,就不可以扣 查看全部回复
5813
当年实际发生的福利费,在当年工资总额14%范围内可以税前扣除 查看全部回复
6191
《财政部?国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部?税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部?税务总局?海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部?税务总局?海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
4303
可以 查看全部回复
5464
1、持分公司营业执照副本,到工商部门领取《分公司注销登记申请书》、《指定代表或者共同委托代理人的证明》。 2、准备注销登记的相关材料。因为分公司不具备法人资格(和一般公司注销不同之处),注销登记材料应由所属公司做出决定并签署。材料应当提交原件,提交复印件的,应当注明“与原件一致”并由公司加盖公章。 3、材料准备完成后,向工商登记机关提交。 4、分公司注销登记经工商登记机关核准后,公司应持《分公司注销登记核准通知书》到公司登记机关进行分公司撤销备案。同时,也要到技术监督局注销企业代码证。 5、如果分公司有银行账户的,需要注销银行账户,没有则不需要。 查看全部回复
3023
正常情况下需要补办营业执照和公章 查看全部回复
2994
Harry老师
个人到受理窗口提出注销申请,提交有关材料、税务所(分局、管理科)初审、检查或转稽查部门 、县级局审核、审批(职能部门及局长)、税务所(分局、管理科)或稽查部门清缴税款、滞纳金、罚款、县(区)局(职能部门审批、录入)、受理窗口、纳税人注销个体工商户营业执照登记提交文件、证件等。 查看全部回复
3248
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3607
您好,一般来讲,公司注销后,其原有的债务是由公司的财产进行清偿的,公司股东原则上是以自己的出资额或持有的股份承担有限责任,当然要是股东有损害公司利益的行为,那么此时该股东就需要对公司的债务承担无限连带责任。 查看全部回复
4327
丁老师CPA
3963
不能 查看全部回复
2803
财务费用 查看全部回复
4600
员工自己在app填报扣除的信息,单位每月要在系统里要更新一下信息,计算个税,再在工资表里代扣个税变更金额 查看全部回复
10190
社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9664
是制造业吗 查看全部回复
3431
转销售或者报废处理 查看全部回复
2016
3626
企业所得税前吗?可以扣除,不是罚款就行 查看全部回复
3318
你好,注销公司要去税务局进行清税,要有清税证明。 查看全部回复
2888
小小
一般有些企业不会按工资基数来交纳社保,会按社平工资的60%来缴纳的 查看全部回复
4363
建议和主管税务机关税管员联系,看是否需要提交申请处理异常 查看全部回复
2459
你是说第二档的速算扣除数是怎么得来的吗? 查看全部回复
24535
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7562
一般是未办理过涉税事宜,办理过涉税事宜但未领用发票、无欠税(滞纳金)及罚款的纳税人,可以去税务部门开具清税证明,向市场监管部门申请简易注销。 查看全部回复
2395
不支付任何费用记营业外收入 查看全部回复
3734
不用处理 查看全部回复
2419
亏损要确认递延所得税资产,25%确认为所得税资产,所以期末所有者权益的影响是105*(1-25%) 查看全部回复
3510
先移除异常之后再注销 查看全部回复
3013
应发数,后面有地方填写社保 查看全部回复
3639
2022年1月1日 查看全部回复
3863
李伟老师
你们公司已经注销的话,可以让对方转款到公司法人账户 查看全部回复
4324
银行手续费目前税务局实际操作的时候不太关注,可以税前扣除 查看全部回复
2598
有相关的发票或者捐赠专用票据吗?有可以,没有不可以 查看全部回复
5103
在税务上需要关注的是:开的发票是否都交完税了,该申报的税种都申报完了 查看全部回复
3104
您好,这种情况比较特殊,要去税务大厅窗口让他们在系统进行处理。 查看全部回复
4465
50000*50%?5% 查看全部回复
2659
需要 查看全部回复
3987
你的转出是什么呢 查看全部回复
5431
是已经注销了吗? 查看全部回复
3411
您好,你说的是外经证注销吗,现在是直接在项目所在地做核销就好了,税局会反馈给你的主管税务局。 查看全部回复
2823
年金在扣除限额之内是可以扣除的 查看全部回复
5395
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9489
记账的时候如果是按照分期计提折旧的话,汇算清缴的时候需要调整 查看全部回复
12418
差额是分红金额吧 查看全部回复
2523
应发工资和实际到手工资不一样 查看全部回复
4548
写6000 查看全部回复
3732
不能税前扣除 查看全部回复
3074
固定资产可以入帐计提折旧,没有发票折旧额不能税前扣除 查看全部回复
3144
分包不分包这个可以双方协商 查看全部回复
3576
申报个税的时候只扣除个人部分 查看全部回复
6163
截止到当月的总的收入-总的五险一金-总的专项扣除,看应纳税所得额使用哪个档位的税率,计算出总的应交个税-之前已交的个税,等于当月应交的个税 查看全部回复
3356
公示了吗 查看全部回复
4700
孙老师
首套住房dai款利息支出,在实际产生利息的时间内,按照1000元/月(12000元/年)的标准定额扣除,时间最长不超过240个月(20年)。 查看全部回复
2643
汇算清缴之前收到的,是可以税前扣除的。 查看全部回复
3667
借:原材料 应交税费——进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4469
8063
按照9%的扣除率计算 查看全部回复
3383
1.建筑服务采用简易计税方法的,支付的分包款是可以从销售额中扣除的,这是增值税差额计税的规定。 如一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,是可以选择简易计税的,正是因为是营改增前开工的老项目,当时无法取得增值税专用发票抵扣进项税额,所以规定可以通过扣除的方式差额计税,否则对于纳税人来说,既不允许抵扣,也不允许扣除,税负比较重,是不公平的。 2.正是因为无法抵扣进项税额,所以才规定可以通过扣除的方式来减轻税负,您结合老师第1问的解答来进行理解。 需要注意的是,只有规定的差额计税的特定项目或行业才可以扣除,并不是所有不能抵扣进项税额的都可以扣除。 查看全部回复
9662
定金一般记到预收账款里 查看全部回复
3828
3014
前两年没有发票的房租在汇算清缴没有调增调,要对之前的年报进行更正申报 查看全部回复
3494
计入财务费用 查看全部回复
2696
按照收取客户的住宿费,记收入,可以开票记收入,也可以不开票记收入 查看全部回复
3874
正常应该也是要先申报才可以注销 查看全部回复
5718
1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
3121
正常需要缴纳工会经费,但每个地方的税务要求会有一些不同 查看全部回复
2665
可以扣除 查看全部回复
16790
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载