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andy老师
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4206
夏老师
确认各项材料发票都已开完,开票数即为工程耗用材料数,可算占比 查看全部回复
4284
代开专票,需交税 查看全部回复
4295
高老师
你好,如果是当月开具的发票发现开错可在开票系统中直接作废。如果跨月,普票可以直接开具红字发票进行红冲;专票需要区分情况:如果对方已认证抵扣,由对方申请红字增值税专用发票信息表,你方开具红字发票;如果对方还未认证抵扣,你方可以直接申请信息表并开具红字发票 查看全部回复
5770
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4348
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13741
悠悠老师
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5185
如果是企业开办期间产生的费用直接记到管理费用-开办费或者长期待摊费用-开办费。当然直接记到管理费用也没有问题 查看全部回复
3657
个人代开发票增值税1%,个税是20% 查看全部回复
5324
企业购入农产品取得免税发票能否抵扣进项税额,要看来源,只有从农业生产者自产自销环节取得的农产品免税发票才可以计算抵扣进项税额,从批发、零售等环节取得的免税发票则不得抵扣进项税额。 查看全部回复
4135
含税 查看全部回复
13601
Annina老师
具体业务是什么? 查看全部回复
4008
这需要看你们双方如何约定,没有标准答案,需要协商 查看全部回复
3679
可以不做会计分录 查看全部回复
9953
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4950
增值税=含税价格/(1+3%)*3%,你自己算算。附加税、城建税=增值税*税率 查看全部回复
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附加税减免了,可以不做账务处理。或者你正常计提,缴纳的时候转到营业外收入或者其他收益,对利润表没有影响 查看全部回复
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现在需要选择即征即退,可以正常申请退税,如果没有选择,请咨询主管税局看如何处理 查看全部回复
4043
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
你好,请参考商业企业的会计账务处理 查看全部回复
3209
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4903
增值税税率13% 查看全部回复
4679
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
是销售还是生产加工?如是前者,就是商业会计处理。如是后者,类似工业会计处理。 查看全部回复
3045
你是什么行业?小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
3674
小黑
不用交 查看全部回复
4025
王苗苗老师
可以开 查看全部回复
3162
可以 查看全部回复
4089
你公司和小规模公司的具体业务是什么? 查看全部回复
3450
付3000抵9000实际上就是折扣。例如购买货物价格是20000,其中3000抵用9000,实际支付金额=20000-9000+3000=14000.按照你20000开票,折扣是6000就可以 查看全部回复
4640
普票可以 查看全部回复
4332
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
哈哈老师
对,一样的 查看全部回复
4939
退回重开 查看全部回复
3329
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25512
相当于个人垫款购办公用品,可以汇给个人 查看全部回复
4300
李钢老师
你好,可以多次结转。结转的依据是“竣工” 查看全部回复
李伟老师
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
财务报表反映你公司的财务状况,报税是在税务系统里申报你需要申报的税 查看全部回复
3388
可以继续使用 查看全部回复
3408
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4277
根据财务报表数据填 查看全部回复
5050
可以的 查看全部回复
10203
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8278
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
4213
连续十二个月的经营期内收入不超五百万 查看全部回复
4271
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11448
*广告服务*天猫积分服务费 查看全部回复
4057
这个问题。你还是要问税局窗口。一次问清。别人说的不全的话。会影响你跑多次。 查看全部回复
4526
你能再说的明确一些吗? 查看全部回复
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4184
人员工资是有的吧 查看全部回复
7273
可以。 查看全部回复
6147
开票的时候你把金额写成含税。录入5000。会自动跳出。不含税金额。和税额。 查看全部回复
16337
是的 查看全部回复
3937
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4630
退货,票开错了可以开负数发票 查看全部回复
4056
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
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你好,你与客户确认下这份发票对方财务是否已认证抵扣? 查看全部回复
3156
你们是上市公司吗 查看全部回复
2799
13% 查看全部回复
4361
你好,可以向对方催要,发催款函。债务纠纷可以向法院起诉,向税局投诉意义不大。 查看全部回复
7352
对方开具红字信息表后你在开红字发票 查看全部回复
3753
直接材料+直接人工+水电费等+车间管理人员的工资以及费用,分摊到成本里就可以了 查看全部回复
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你们现在有两个业务,修理和配件。会计上可以通过不同的明细科目区分或者项目辅助核算区分。 查看全部回复
3648
正常的业务,备用金可以借款给个人 查看全部回复
4970
按照一般纳税人要求处理 查看全部回复
5402
那就需要做账了,不能核定征收了,每月报增值税,季报所得税 查看全部回复
4198
你原来开的蓝字发票是什么,红字就开什么 查看全部回复
3572
只要业务是真实的,都可以开票 查看全部回复
5342
公司跟老板签租车合同,约定租金和与公司经营相关的用车费用实报实销,老板代开租赁发票给公司 查看全部回复
4179
纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。 查看全部回复
3668
小规模季度45万以内开普票的,免增值税附加税 查看全部回复
5191
6% 查看全部回复
5602
建议你们把材料和人工分开签订合同、 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
4227
一般是25张,可以到税务局增票。增加额度。 查看全部回复
6597
城建税是按照实际缴纳的增值税。乘以相应的税率。 查看全部回复
5552
你好,发票的联次不同,专票有三联次和七联次两种,普票是二联次发票。专用发票内容更详细。一般纳税人收到专用发票可以抵扣,普票则不行 查看全部回复
3216
有餐饮业务的,偶尔开,可以联系管理员增加相关税费种后开 查看全部回复
4186
开票金额÷1.13x0.13一2050.36 查看全部回复
5413
10万含税吗? 查看全部回复
3365
假如你单位卖货,税率13%,含税收入113,不含税收入100,销项税13,那么你单位买货成本含税113,,不含税,100,进项税13,你就不交增值税了 查看全部回复
3374
开普票月不超10万的,不交增值税 查看全部回复
4693
金融公司如是一般纳税人,如无进项票,就按开票金额交增值税。佣金,如有发票或报个税处理,那这佣金就是费用。 查看全部回复
4052
不行 查看全部回复
6219
一般也是需要进项发票的 查看全部回复
4383
能不能避税,主要是看业务和企业的实际情况去设计筹划方案的。 查看全部回复
2959
? 查看全部回复
4085
你们每个月的收入大概有多少,利润大概有多少 查看全部回复
4675
你7月报税的时候是自己乱填的还是税局指导填的? 查看全部回复
3898
小规模3%,简易征収还有5%等,一般纳税人行业不同有13%,9%,6%, 查看全部回复
3625
现在1% 查看全部回复
4909
可以抵扣,达到使用状态前的安装费计入固定资产原值 查看全部回复
6256
电子税务局已实现综合申报,在广东企业申报系统是否申报还是需打当地税务局电话确认 查看全部回复
4648
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4243
不能了 查看全部回复
4389
你好,发票是当月开具的当月可以作废,跨月开具的只能红冲,一份发票要么作废,要么红冲,不能又作废又红冲 查看全部回复
3853
一般纳税人没有这个优惠 查看全部回复
4623
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