暂估,工程,结转成本,发票,调整,结转,成本,分录

去年暂估了一个工程施工90000，然后结转成本了，中间来了一次发票，2022年1月又来了一次发票，合计70969.2元，我想要在今年调整之前暂估工程施工和当时结转的成本，应该怎么做分录？#建筑工程#

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想咨询下我去年做了暂估费用，借：工程施工-材料款，贷：应付账款-暂估，然后结转了成本，我今天收到部分发票并支付了，但是费用是工程款来着，那我是不是直接做冲销部分暂估还有结转的分录#建筑工程#

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本年暂估了材料费并结转了成本，年底发票没回来，12月份如何冲销预估，如何冲销多结转的成本呢，分录该怎么做呢#建筑工程#

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老师，上个月暂估的材料已经结转成本，这个月发票来了需要冲工程施工和成本吗#建筑工程#

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建筑工程，去年暂估材料成本并已结转，今年才收到材料发票，怎么做分录呢？#建筑工程#

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小规模去年暂估的成本 今年收到发票了 比暂估的成本高了 之前的暂估冲销重新入账了 但是结转的成本差异怎么做分录#房地产#

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去年账上的暂估，当时记的是借：工程施工——直接人工，这笔分录的二级科目应该是分包成本，现在分包成本这张发票回来了，怎么更正当时的错误？#建筑工程#

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某一般纳税人企业销售商品B给乙公司，销售金额10万元，成本7万元。分以下两种情况做出会计分录，涉及结转成本的要同时做出结转分录。 1.货物已发出，已开发票未收到款; 2，货物未发出已收到款未开发票#出纳#

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之前会计21年底做了一笔分录，借：工程施工—合同成本-人工费 贷：现金，同时结转了主营业务成本。金额有点大，而且下边没有发票也没有附件。我也没查到实际支付这笔钱，我现在做汇算清缴，如果不做纳税调增，能不能直接在5月份做一笔冲销到5月份？#建筑工程#

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老师我们之前有个工程当时的会计暂估了成本，涉及到10几家公司，截止目前暂估的成本票回来一部分，回来了时候已经将当时对应商家的暂估红冲按实际发票入账，按说涉及成本就需要调整以前年度损益调整；可能是因为暂估的成本票没有全部回来，所以她一直只做了红冲和实际发票入账没有做以前年度损益调整，如果这样的话等到所有的暂估票回来了统一调整成本可以吗？#建筑工程#

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商贸企业，结转成本是移动加权平均法，由于缺材料，暂估，用的单价是加权平均法单价暂估。后面发票回来，先冲暂估，再按照正确入账，之前成本还要调整吗？#商业#

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上月进购一批免税商品（拖拉机是主营），商品已收到货款已支付，未收到发票，商品已销售，月末做了暂估入库和暂估结转成本，暂估结转的成本比实际收到发票金额大，到了年末以上账务应该怎么处理？怎么冲减？#农业#

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我们是项目部，请问工程结算成本怎么做分录啊。我们开了650万发票收到500万的工程款，但是施工成本已经有1385万了还没有结转过成本。#建筑工程#

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请问，单位是建筑企业，2018年出现购进材料票已付款入账，也转到工程施工材料费中，但一直没有结转至工程结算成本中，2019年专管员说购进材料票单位异常，公司也不能提供三流一致全套资料证明就听从专管员将该笔成本票转出，先将进项先转出，报表更改了，但是账忘了怎么调整分录，使账和报表一致？#建筑工程#

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建筑公司 做账时已经结转成本了 发现费用发票还没做进去 在做进去 会影响刚结转的成本分录吗？#初级#

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老师 工程要结转收入，可是材料发票还没到 可以先预估结一下成本吗 分录应该怎么做#建筑工程#

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老师，以前核定征收时都没有取发票，成本是按照不含税的95%计提的结转的，当时的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-法人 ，然后支付给项目负责人的钱都是法人用个人账户支付的。然后收到材料进项发票后计入原材料科目，一直没有做将原材料用于工程施工（但材料在当时就已经用于工程施工了，根本没有库存）导致原材料科目借方余额较大，现在变查账了，该如何处理这个原材料？分录怎么做？#建筑工程#

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老师你好，公司是商贸公司，主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账，但是计划今年结束后接回公司，不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账，然后领导的意思是22.23年的账要补进去，但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水，代账公司的账本（发票，增值税申报表，工资表），然后主要有疑问的是销售成本这块，之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上，然后去申报的税，现在领导的意思是可以按照实际情况做，没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块，有点理不清，如果根据流水，但是流水没有具体的备注，根据发票，发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#

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建筑企业，计提工资分录：借：工程施工-民工工资 10万 贷：应付职工薪酬 本月未开票，未结转成本，这笔10万的成本，显示在资产负债表中的存货里面正确嘛？#出纳#

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你好，去年暂估了成本，并且销售结转的分录，票收不回来了，但是所得税汇算清缴上没有纳税调增。现在账上和汇算清缴表上应该怎么做#出纳#

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