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清岚
会计前沿热点和难点 1.会计准则国际趋同中的公允价值问题2.衍生金融工具会计问题研究 3.法务会计问题研究 4.企业内部控制 5.长期股权投资问题、合并会计报表6.新会计准则体系 7.商誉问题研究 8.会计国际化进程 9.成本管理 10.盈余管理 查看全部回复
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patience
因为是与收入无关的其他支出 查看全部回复
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高老师
如果销售收入收到款借方现金或银行存款;如果没收到款借方应收帐款,以后收到款时冲应收帐款 查看全部回复
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孙老师
大宗贸易吗 查看全部回复
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王苗苗老师
软件方面还是建议咨询金蝶客服 查看全部回复
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如果用财务软件做帐更方便 查看全部回复
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venus老师
8月零余额账户收到人社退回18年12月社保退款,可以计入其他应付款,预算会计不需要做账务处理 借 银行存款 dai 其他应付款 上交的时候 借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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甘老师
第一、要有明确的目标,你个人近期和中长期的目标是什么 第二、关注校招和当地大型国企上市公司等招聘,校招一般不要求工作经验 查看全部回复
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税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
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andy老师
你的意思要办理社保申报是吗? 查看全部回复
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秦枫老师
借:银行存款1200 dai:预收账款1200 借:管理费用-工资 100dai:应付职工薪酬-工资100 借:应付职工薪酬-工资 100 dai:银行存款100 查看全部回复
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你可以在你的银行流水那里登记 查看全部回复
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同学你好 正常情况下计提都是本月计提下月数据, 在下月发放,如果在本月计提本月发放就失去计提得意义了! 查看全部回复
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许老师
客户维护工作相当于售后工作,简单来讲就是负责电话联系收款、续约以及带有销售性质的开发新客户。 查看全部回复
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向投资者支付的股息是在交完企业所得税实现净利润之后才做的分配,在税前利润总额中无法计算股息,所以不能税前扣除。 查看全部回复
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借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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意思是让你把三月份暂估的分录红冲 查看全部回复
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什么意思,是用你的信息作为财务负责人了么 查看全部回复
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所做的会计科目要与原始单据相符 查看全部回复
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1、首先凭证里面有银行付款的需要附银行回单 吗,没有货币交易不附 2、银行对账单通常在装订凭证的时候附在最前面或者最后面 查看全部回复
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小妮老师
然后公司有项跟公司主营业务无关的支出 查看全部回复
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根据国家税务总局关于印发通知(国发1994 89号文件)托儿补助不属于工资、薪金范畴 查看全部回复
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建议去一家企业开始会计工作,代账公司只会让你做一些外勤工作每天都是重复的,还不如去企业做个会计助理,至少可以每天跟在会计后面,每天翻翻会计做的凭证报表,跟着学些东西 查看全部回复
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一般来说,地上建筑物和土地使用权是分开入账,一个入固定资产,一个入无形资产 查看全部回复
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有历史发生的数据吗 查看全部回复
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杨老师
资产负债类的基本上没有区别 查看全部回复
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tammy老师
平时做帐一般写记账凭证就好,无需分收付转 查看全部回复
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如果去年是按照会计出的报表申报的,本年的期初数就按照上年的年末数 查看全部回复
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如果有相关规定按规定操作 查看全部回复
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安叔老师
可以看看该公司前几年的工商税务有无异常,是否存在一些法律风险或者税务风险。财务负责人需要对该公司提供的报表数据负责的。要多了解了解建筑业的会计培训 查看全部回复
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通过入库单、出库单会计编制会计凭证,原材料入库、生成加工成库存商品入库,销售额在出库, 或者你们不做账, 买个进销存系统也行啊 核算很方便! 查看全部回复
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给你发一份出纳交接明细,里面比较详细 查看全部回复
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1、计提折旧,会计分录 借:管理费用/制造费用/生产成本/销售费用等 dai:累计折旧 2、计提工资 借:管理费用/制造费用/生产成本/销售费用等 dai:应付职工薪酬 3、如果有提前预付或者以后累积支付的各种款项,例如房租等,需要在受益期分摊或计提 借:管理费用-制造费用-生产成本-销售费用等 dai:应付账款 4、计提税金及附加 借:税金及附加 dai:应交税费 查看全部回复
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你这个说的太大了 , 如果全部不会做 ,可以在会计宝购买课程学习 ,如果是某一个点不会 ,我们可以指导你 ! 查看全部回复
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最后水电费是承租人承担的,不应该计入制造费用,你们交的时候 借其他应收款,他回给你们时,借 银行存款/现金等 dai其他应收款 查看全部回复
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溢价发行,大于票面金额的需要计入资本公积, 查看全部回复
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需要交接的会计提供一份交接清单 税控盘 网银 以前年度的总账明细账 年度会计报表 截止交接前上月的财务报表可科目余额表 电子税务局账号密码 自然人扣缴客户端账号密码 全国信用信息公示平台密码(以上人员都需要变更) 截止目前已完成事项 和尚未完成的手动事项 查看全部回复
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不用填什么, 就银行回单做原始凭证 查看全部回复
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1借:固定资产 dai:银行存款 2借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 3 如果是货币性奖励 借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 4代账公司会计费用么 他要去代开劳务发票 借:管理费用-代账费 dai:银行存款 查看全部回复
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Harry老师
你好,入职日期为员工实际入职时间,建议您根据实际情况如实填写。 查看全部回复
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用Excel的筛选功能就可以实现了 查看全部回复
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换工作的时候尽量找一些正规的公司,规模不是说要很大,但是财务处理要规范 查看全部回复
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建议不要随意一笔调平,这样的话税局风险稽查出来调账的责任就在于你。 建议是查清以前的账,找出不平的原因再根据原因调整账务 查看全部回复
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政府不是按实际发放的工资么,又怎么可能存在退回差额,即使申报数字虚高,更加不应该返回工会账户,如果代课老师同意差额退回,也应该做为帐外收入,因为你要按照政府实际发放的工资申报老师的工资薪金! 查看全部回复
出纳的工作内容主要有三个,分别是企业或单位货币资金核算,比如现金收付、办理银行结算等;企业或单位往来结算,比如办理往来结算、核算其他往来款项等;以及企业或单位员工工资结算,比如执行工资计划、审核工资单据、工资核算、明细核算等。 查看全部回复
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物料:所用的物质材料。 材料:可以直接造成成品的东西,如建筑用的砖瓦等。 查看全部回复
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把凭证打印出来装订好,把明细账和科目余额表导出来,需要打印了打印出来 查看全部回复
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自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
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建议区分,可以按照三年折旧 查看全部回复
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信用减值损失属于损益类科目 查看全部回复
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虽然不规范,但是实际工作中也是允许的。 查看全部回复
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你这样理解,你投资相当于卖出物品,假如价税合计100万,你本来就要收这么多钱,然后你把这个钱拿去购买股权了 查看全部回复
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需要呀 查看全部回复
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那建议不要给,因为用你会计证注册,证明你需要承担一部分的责任, 查看全部回复
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子公司是独立核算的吧,可以的 查看全部回复
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如果全部折旧完了,固定资产账面价值为零 查看全部回复
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假如投资的固定资产为100万,税为13万, 你的账务处理是 借:固定资产100万 应交税费-增值税-进项税13 dai:实收资本113 最简单的如果你的实收资本不含税借dai方能平吗? 查看全部回复
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是呀 查看全部回复
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税务师证书还是有用的,在税务师事务所、会计师事务所中企业中 从事纳税筹划、税务代理、税务咨询、税务顾问 查看全部回复
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原材料按计划成本核算时,购入的时候实际给的钱比计划成本多的话就把材料成本差异记在借方 表示超支了,反之节约了 借:原材料 借 : 材料成本差异(超支) dai:材料采购 dai: 材料成本差异(节约) 2.发出时,利用本月的材料成本差异除原材料计算出的材料成本差异率计算发出材料的实际成本 材料成本差异率正数时超支,负数时节约 发出时: 借:生产成本 借: 材料成本差异(节约) dai:原材料 dai:材料成本差异(超支) 查看全部回复
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如果确认是前期账务登记错误可以这样调整 查看全部回复
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你可以这样理解,根据公司的收款情况先预提坏账准备,借信用减值损失 dai坏账准备。表示会计估计,预计可能发生的坏账。当实际发生的时候,应收账款减少,转销之前计提的准备。 查看全部回复
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企业在持有交易性金融资产的期间,现金股利宣告但未发放的: 借:应收股利 dai:投资收益 你钱没有收到 但是该项已经可以确认为一项收益 应收股利肯定在借方啊 等发放了你在冲销应收股利 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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转让金融商品的投资收益要缴纳增值税 查看全部回复
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可以先计提工资结转成本,但是汇算清缴前未支付的,不能税前扣除 查看全部回复
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折旧固定资产的年限为: 1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年。 查看全部回复
2603
能源项目按照工业企业,建筑项目按照建筑施工行业 查看全部回复
2737
这个没有多大影响的,如果近期和公司没有什么劳动纠纷,可以不用纠结这个转账备注的字眼 查看全部回复
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接受捐赠是需要全额缴纳企业所得税 查看全部回复
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完税价格是计算关税的基础 查看全部回复
2642
需要的 查看全部回复
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直接付款借:库存商品dai;银行存款 查看全部回复
2993
你好,多出来部分要补计入其他应收款 查看全部回复
2565
工商管理的大类比较靠近一点 查看全部回复
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必经复议就是对税务机关的具体行政行为不服的当事人,必须首先经过税务行政复议程序,对复议结果仍然不服的,才可进行税务行政诉讼。 查看全部回复
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按照实际报销金额做账 查看全部回复
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更正申报 查看全部回复
2798
不含 查看全部回复
谭老师
个人觉得没多大必要调哦 查看全部回复
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提示承兑是付款人要对汇票做出承兑,通俗说就是承诺付款。提示付款是付款人需要对持票人付款。就是二者提示后付款人的做出的行动不同。 提示承兑期限: 1、定日付款或者出票后定期付款的汇票,在到期日前提示承兑; 2、见票后定期付款的汇票,自出票日起1个月内提示承兑; 提示付款期限: 1、见票即付的汇票自出票日起1个月内向付款人提示付款; 2、定日付款和出票后定期付款、见票后定期付款的汇票,自到期日起10日内向付款人提示付款; 3、本票自出票日起2个月内提示付款; 4、支票自出票日起10日内提示付款 查看全部回复
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中级经济师考试科目为《经济基础知识》与《专业知识和实务》。 查看全部回复
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会计是对的,因为没有发票的支出汇算清缴时,不能税前扣除。通常情况下,发票金额跟实际支出是一致的。开具的发票和实际支出不符是什么情况。 查看全部回复
3231
服务业 查看全部回复
2405
建议变更 查看全部回复
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执行小企业会计准则? 查看全部回复
4764
出纳开借据给员工,借据要作为凭证入账 查看全部回复
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正常是一致的 比如电子产品 都是3年 车辆都是4年 家具都是5年 设备10年 房产土地20年 除非你会计上选择加速折旧 税法还是按照自己的来 每年要汇算清缴调整 查看全部回复
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可以计入管理费用-绿化费 查看全部回复
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把离职证明和要求企业更改操作员沟通的信息留好,如果没有相关证明,默认为操作的还是你 查看全部回复
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把之前的数据整理出来作为期初余额,建立账套。 查看全部回复
4985
出纳登记银行日记账是未拿到转账回单之前,是根据网银流水登记编号,把每一发票附件按照编号存放,然后等月底一次去自助机打印回单后,回单根据流水账编号,在把附件和回单放置一起,月底交给会计记账! 查看全部回复
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统计局工业总产值要填什么数呢 查看全部回复
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因为委托他人加工,是由受托方缴纳消费税的,委托方是代收代缴。又由于消费税只征收一道环节,不重复征收,所以如果直接销售,在加工时就缴纳,销售时不再缴纳。 查看全部回复
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具体哪个待遇好就选哪个。融资专员更多的需要和第三方打交道,比如要和领导一起出去融资,资金专员就是在办公室处理资金往来,看个人选择 查看全部回复
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做一笔调整分录 借:其他应收款140 dai:应交税费-应交个人所得税140 查看全部回复
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可以正常入账,一般没有发票不能税前扣除,但是如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
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员工加油费是出差的时候用的么,公司需要报销么 查看全部回复
2306
借:管理费用4000 dai:应付职工薪酬4000 借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款3434.20 其他应收款个人社保 565.80 查看全部回复
2631
进项税额转出是指这部分进项税不能抵减增值税 查看全部回复
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同学你好 ,旅客运输发票一般是火车票汽车票飞机票,这个国家设定的时候为了简便就是价税合计的,发票票面与增值税其他发票也不一样,国家就是这么规定,你不要深究啊,其次我们取得旅客运输发票可以按照发票金额划算成不含税后进行抵扣9%和3% 查看全部回复
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