原材料,发票,暂估,入库,销售,汇算清缴,报表,账务,分录

请问去年有个原材料没有发票，做了暂估入库，并且去年已经销售出去了，这个发票预计是拿不到了，今年汇算清缴是调增吗？需要改去年的报表吗？还有今年账务上分录怎么做？#工业制造#

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2023 年暂估的原材料，已经结转成本。2024 年汇算清缴前发票未回，已做纳税调增，账务分录怎么处理啊？#工业制造#

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我司一般纳税人 3月暂估入库7200 借：原材料7200 贷：应付账款 7200 3月已经全部出库 5月发票（专票）回来 发现3月入库是含税价 多暂估了 5月该怎么做账呢 请老师帮我写下分录谢谢#工业制造#

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老板给了我出库单，让开了38万发票，但是原材料却只有1万，应该是没有生产这个产品，材料我一直暂估的，现在汇算了都没有发票，我是直接不做生产入库，直接只有销售，还是用这1万的材料做个成本#工业制造#

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上月进购一批免税商品（拖拉机是主营），商品已收到货款已支付，未收到发票，商品已销售，月末做了暂估入库和暂估结转成本，暂估结转的成本比实际收到发票金额大，到了年末以上账务应该怎么处理？怎么冲减？#农业#

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原材料发票还没拿到，但是已经领料生成产品销售了，销售也开票了，可以先暂估结转成本吗？发票明年才能拿到，可以直接放到今年的凭证后面吗，今年只做一笔进项税的分录#工业制造#

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老师，请教账务问题，前期员工垫款采购原材料用于生产，我这边登账时就按正常采购入库领用相关单据都做了，后边报销时才知道只有清单没有发票。因为挂了往来应付暂估，现在怎么平账呢#其他行业#

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原材料暂估入账的发票确定取不回了，怎么调整？#房地产#

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你好，去年暂估了成本，并且销售结转的分录，票收不回来了，但是所得税汇算清缴上没有纳税调增。现在账上和汇算清缴表上应该怎么做#出纳#

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老师 跨年暂估可以吗？比如12月份入库的原材料，发票未到，我怎么做账？#出纳#

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老师，我问下23年暂估货物2万，然后我今年做汇算清缴因为没有发票回冲，所以我调增，那账上需要做回冲分录吗#商业#

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如果2023年暂估的发票 如果小企业会计准则 23年暂估的 24年汇算清缴前发票未到 纳税调增 汇算清缴之后， 暂估的怎么做分录，之前是借工程施工-暂估，贷应付账款-暂估#出纳#

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稭查说以往年度的采购材料增值税专用发票为虚开，要求补税，发票已认证抵扣，采购的材料也已销售并结转了成本，请问账务分录要怎么做呢？#出纳#

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老师，您好，一般纳税人: 我想问一下应付账款余额的问题，比如11月份跟供应商购进100万的货款(含税)，但是11月份供应商只开了80万的发票，这100万的货已经全部销售， 80万发票 借 库存 80/1.13=70.79 应交税费-进项税额 80/1.13*0.13 贷 应付账款 80 剩余 20万未收到发票，暂估入库 借 库存 20/1.13=17.69 贷 应付-供应商(暂估) 17.69 那我科目余额应付账款余额是80+17.69=97.69 但实际欠100万 领导问报表怎么只欠97.69，报表跟实#商业#

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我们11月到的原材料，当月出库。11月做账借 原材料 贷：应付账款暂估 附件入库单 再把原材料出库 结转成本 附入库单 12月冲销暂估 附红字入库单 再重新入库 这样做对吗，11月原材料结转成本的分录12月还需要冲销吗#物业#

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商业公司，一般纳税人，做内账 购进设备，卖出设备 购进设备，合同含税价19600，目前写了2笔分录(款还未付完，没有收到发票) 借：应付账款－K公司4000 贷：银行存款4000 第2笔分录 借：应付账款－K公司7000 贷：应收票据7000 卖出设备，合同含税价28000，账款未收完，没有开具发票，目前写了3笔分录 借：银行存款8400 贷：应收账款－Y公司8400 第2笔分录 借：银行存款7000 贷：应收账款－Y公司7000 第三笔分录 借：应收票据7000 贷：应收账款－Y公司7000 入库和出库#出纳#

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请问如果想具实反映应付给对方的款项以及真实的入库情况，到暂时没有收到发票，需要暂估可以用借：原材料 应交税费—待抵扣进项税 贷：应付账款 来录入吗#工业制造#

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6月我公司一般纳税人，先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000)，Y公司分3笔付给我公司，第一笔定金4200已付，第二笔第三笔都未付，且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 －4200 贷:应收账款－Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800)，我公司也是分3笔付款，第一笔定金2000已支付，第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款－K厂家2000 贷:银行存款－2000 销售设备，还未开发票给Y公司，购进设备，也暂未开发票给我公司 7月份的时候#商业#

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请问老师，原材料已入库银行已付款发票未到怎么做分录？#工业制造#

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之前年份有暂估成本，汇算清缴有研发费用加计扣除，用了那部分调增调了暂估，用的以前年度损益做账，发现财报勾稽关系不对了，但是暂估不会开进发票了，账里已经冲了应付暂估，报表怎么调?#高新企业#

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