登录/注册
杨老师.
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
西贝老师
同学你好,将进销项结转至转出未交增值税,然后借:转出未交增值税 dai:未交增值税 就可以了 查看全部回复
849
杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1806
王苗苗老师
你是收票方? 查看全部回复
2322
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
清岚
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3615
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3235
tammy老师
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1630
小妮老师
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2961
patience
可以的 查看全部回复
2307
高老师
如果开票日期是1月份,12月入帐是不对的 查看全部回复
2865
甘老师
出现以上情况,可以对公司进行合理税收筹划 方案一:可以直接入驻湖北、上海、重庆税收优惠园区成立一家分公司或者新公司,通过业务分流“分江治水”的方式,用新公司对外承接一部分业务,享受增值税和企业所得税地区留存税额40%-70%的扶持政策。 方案二:企业可以选在园区内成立一个或者多个个人独资企业,比如某工作室,某服务中心,某咨询中心等等,采用业务拆分或者剥离重组的方式,将某一部分的业务及纳税放在园区内享受核定征收政策。 方案三:企业也可以选择入驻上海园区注册个人独资企业申请核定征收,我们可以通过在园区内注册一家与销售公司业务相关的个人独资企业,以XX经营部, XX采购中心等,对应经营业务,通过在园区注册地缴纳税款享受核定征收低税率,同个独企业需要做到财税合规、“三流合一”,业务真实合理。 商贸行业个税核定征收0.25%~1.75%(小规模纳税人&一般纳税人皆可核定) 因个人独资企业依法不征收企业所得税,只存在增值税和个税,个税按照当地税收优惠政策,核定行业利润率(大多是10%或者5%,根据行业不同有所区别,商贸业5%,服务业10%),再按五级累进制缴税。 在缴纳完以上税费之后,个人独资企业股东分红不再需要缴纳20%的分红个税。 查看全部回复
3019
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2514
截止本月累计应交增值税/截止本月累计收入=税负率 (截止本月累计已交增值税+本月销项-本月进项-留抵税额)/截止本月累计收入=1% 查看全部回复
2333
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3965
不用计提税金 查看全部回复
2764
小小
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3288
成本和进项抵扣是两回事 查看全部回复
3295
进项发票要认证,认证完之后才能进行抵扣 查看全部回复
3477
哈哈老师
这个可以把进项税额和销项税额结转一下,当然不做处理也没啥问题 查看全部回复
2973
Annina老师
正常做账借材料/费用,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
5390
刘老师
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3565
易老师
不可以 查看全部回复
3006
venus老师
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3603
Amy老师
进项认证了吗 查看全部回复
3500
安叔老师
你好,是看进项税额,看自身需要勾选多少进项额 查看全部回复
3153
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
莹老师
你把你的业务详细说一下吗? 查看全部回复
3637
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5805
如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣 查看全部回复
8325
填写进项发票上 查看全部回复
8010
您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
433
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
587
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1309
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
603
税务师晓雨
需要跟老板要工资表 查看全部回复
568
没有生产的话,大额就是委托外部研发 查看全部回复
945
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
855
李伟老师
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1220
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1201
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
1016
预提什么税金呢 查看全部回复
658
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
801
李可可
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
690
1447
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1296
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1239
看销售方和购买方 查看全部回复
517
andy老师
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
993
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
601
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
921
一般是需要进项转出,不过这种如果有租车协议和租车发票的话,需要咨询当地税务部门 查看全部回复
542
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
949
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1064
不一定,可以有变化,但是代表型号不能变,比方工厂给你开的HH-0350w(HH是工厂的缩写,350是瓦数;那工厂缩写可以改,但是瓦数不能改,并不能买进来的是350W的,卖出去500W的) 查看全部回复
971
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1603
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
1137
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
794
没有“当月开销项当月提供进项”这样的规定 对方要求你们开票的原因可能是:1,避免自身虚开发票的嫌疑,进销要一致就是从虚开的角度讲的,因为合理情况下,我销售某样产品肯定是先有进相关产品或者原材料,有匹配的关系 2、为了抵扣进项税,对方给甲方开具了发票,如果没有进项税抵扣的话,就需要先行垫付税金 查看全部回复
883
如果前期已经取得发票了,现在业务终止了 查看全部回复
1579
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
602
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
643
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1258
那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
727
已经确认过了是吧 查看全部回复
1119
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1255
可以暂时不认证 查看全部回复
1199
颜老师
不会,是不是银行回单没有打全? 查看全部回复
905
王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
891
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1147
看你们公司规定付款审核权限在谁 查看全部回复
1575
税务局让我公司自查。是证明取得的进项发票没问题么 查看全部回复
1323
采用的什么会计制度 查看全部回复
1015
贸易企业出口退税么,进项发票的内容和报关单要一致吗,是的 查看全部回复
739
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1591
同学你好,这种没影响的哈 查看全部回复
1432
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1122
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
办公室装电视背景板,如果材质是木材的话,可以开木材 查看全部回复
1225
曹老师CPA
一并转让的,一并计算 查看全部回复
1004
补不出来会怎么办,补不出来欠着,按日收滞纳金 查看全部回复
1031
正常申报即可 查看全部回复
如果个人也是提供设计服务的话,就开设计服务发票 查看全部回复
1272
不需要 查看全部回复
1124
一般就看自己交的税金是多少 查看全部回复
1512
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1223
是的,出口退税 查看全部回复
1504
比如企业购入大量货物,为接下来的生产做准备,进项多,提供一些采购合同, 查看全部回复
1266
看凭证计提的和申报数据一不一致就行 查看全部回复
1628
同学你好,可以根据税负率=应交增值税/收入应交增值税=销项-进项 大概估算一下进项 查看全部回复
1831
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1087
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9% 查看全部回复
2164
销项比进项大,应该全部抵扣的 查看全部回复
1108
Leaf
1 按收入划分:这种方式需要每个月进行划分,即根据风电项目的收入比例来分配进项税额。 2按月分摊或按年分摊:这种方式是将进项税额按月分摊或按年分摊,具体方式可以根据企业的实际情况来决定 3直接勾选按比例分摊:这种方式是直接勾选进项税额,然后按比例分摊 查看全部回复
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
之前没有勾选认证都是做了费用(连税金一起做了费用吗) 查看全部回复
1889
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载