登录/注册
venus老师
同学计提 借:管理费用——工资 dai:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保/公积金 应交税费——代扣代缴个人所得税 银行存款 查看全部回复
3142
大宁老师
因为不知道你的行业,所以假定是商贸企业 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品等 收入和成本的比例法规上是没有规定的,所以一般都按照公司实际经营活动中发生的成本来结转。 查看全部回复
3979
Afei老师
可以的。您也可以做借:应付账款 80 银行存款 20 dai:银行存款100,摘要上写清楚 查看全部回复
3903
一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
3517
上期是要结转的,不然会影响下期 查看全部回复
3524
税务师晓雨
如果金额大,用的是企业会计准则的话,借:其他应付款 (你们原来挂在哪个科目就用哪个)dai:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 营业外支出-罚款 dai:银行存款 查看全部回复
8556
同学,9分月红冲发票,就原来七月份的发票红冲,再重新做一张发票分录 查看全部回复
3717
Annina老师
固定资产 查看全部回复
4598
高老师
你好,如果间隔时间不长可以等货物验收入库后一起做帐 借:原材料/库存商品 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款;如果不知道货物什么时间入库或间隔时间太长 借:在途物资 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款/应付帐款,货物入库后 借:原材料/库存商品 dai:在途物资 查看全部回复
5937
借银行存款,财务费用-利息(红字表示) 查看全部回复
10495
先进库存商品 查看全部回复
4477
借应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2642
借管理费用-办公费,dai银行存 查看全部回复
3721
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
11053
你好,利息是每月计提按季支付,借了多少本金到期偿还多少本金,哪里不明白 查看全部回复
3278
对的,分录没有问题 查看全部回复
4092
合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
8196
你好,可以发出差补贴,补贴计入差旅费 借:管理费用/销售费用等 dai:现金/银行存款 查看全部回复
3770
你好,合同资产和合同负债应当在资产负债表中单独列示,并按流动性分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”以及“合同负债”或“其他非流动负债” 查看全部回复
39952
可以 查看全部回复
6207
同学,这个放在下个月个税里面扣除,到下个月平点就行 查看全部回复
4252
Karina老师
你好,看业务,有的业务是可以的 查看全部回复
4383
你好 查看全部回复
3812
这个耗材是办公费吗 查看全部回复
2928
原则上是不可以的,公司做份送客户名单,老板审批附在后面 查看全部回复
5224
你好,如果每月月末增值税都正常结转,查这个科目就行 查看全部回复
3036
当月预交了1个季度的房租 查看全部回复
5099
同学个人的记入其他应付款—个人 这个发票是记入公司账户的 查看全部回复
3452
做往来 查看全部回复
5406
这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
4338
借银行存款-老板 查看全部回复
3485
旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
4588
你好,是一般纳税人? 查看全部回复
3978
管理费用--评估费 查看全部回复
8701
你好,你参考这个处理 查看全部回复
3965
同学这个可以做在同一张凭证上 查看全部回复
3713
做红字就可以了,同样的分录 查看全部回复
3441
你好,销售费用 查看全部回复
4321
一般专业一些的财务都会使用这些科目 查看全部回复
5066
同学走预付款比较合适 查看全部回复
7976
你好,材料出售 借:银行存款等 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3514
甜甜老师
可以的 查看全部回复
4312
您执行的什么准则 查看全部回复
4606
同学你看有没有以前年度损益科目 查看全部回复
5202
你在系统里面勾选认证了,账上就做进项转出,你是勾选不认证,账上直接按照价税合计入账,不再转出 查看全部回复
4801
缴纳保证金, 借:其他应收款-保证金 dai:银行存款 以及退还保证金 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2983
您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
4992
同学,你可以先确认未开票收入开发票确认收入,冲未开票收入 查看全部回复
3167
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5261
用途 价格 公司会计制度 这些确定才能 定准进哪个会计科目 查看全部回复
3476
多交的进营业外支出 查看全部回复
3564
没有什么区别 查看全部回复
4291
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4302
王苗苗老师
可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3686
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4285
把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
3150
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,借其他应付款-老板,dai银行存款 查看全部回复
4509
借;营业外支出 dai;其他应付款-法人 找红十字会给你们开具捐赠专用票据 查看全部回复
3418
可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3596
丁字账中需要填期初余额 查看全部回复
3661
这些完全和实收资本沾不上边,属于乱做,建议重新建账 查看全部回复
4554
如果是冲原材料或库存商品的暂估成本可以作以下会计分录: 借:原材料或库存商品负数 dai:应付账款~暂估款负数 查看全部回复
3043
你好,销售费用-福利费 查看全部回复
4585
3415
你好,请问是一次性支付的吗? 查看全部回复
4361
andy老师
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7172
所得 查看全部回复
4447
财务费用--利息收入借方红字表示 查看全部回复
4036
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
你好,每天按种类统计(销售日报),月末汇总 查看全部回复
3226
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
你好,你参考吧 查看全部回复
4871
都要写的 查看全部回复
4905
悠悠老师
网络费先作支出处理。工资扣除再红冲。 查看全部回复
3428
夏老师
你的意思是你的三栏式的明细账页正面写的是一个科目,背面写的是另一个科目,在下一页的正面,又需要写前一个科目。 查看全部回复
6286
先记住规则,有借必有dai,借dai必相等。实务中,遇到需账务处理的业务,可以试着先确定一方,然后另一方自然就确定了 查看全部回复
3073
应交税费—应交增值税—待认证进项税额明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。 比如企业取得的原材料尚未认证的进项税额 做如下分录: 借:原材料 应交税费—应交增值税—待认证进项税 dai:银行存款等 查看全部回复
3417
你好, 借:银行存款 dai:应付帐款等(与供应商往来时挂什么科目现在还用什么科目) 查看全部回复
3238
你好,是计算错误多缴? 查看全部回复
6183
借:营业外支出 dai:其他应付款----老板 附件是老板付的押金。 查看全部回复
3801
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
执行的什么会计准则? 查看全部回复
5839
李伟老师
没有收到押金不记账,等你们收到押金的时候再记 查看全部回复
2975
如果是包干制的餐补,直接填写差旅费报销单,记到差旅费里面 查看全部回复
3977
记到无形资产 查看全部回复
2991
归老师
你们是公司还是行政单位。 查看全部回复
3631
增值税、企业所得税、账务处理上,确认收入的条件都不一样,应该分别考虑 查看全部回复
4502
工程施工,如果是新准则,记到合同履约成本 ,明细科目人工人 查看全部回复
4326
去年账上多记个税了,实际缴纳的时候没有缴纳那么多,今年可以先把多记的冲完,然后再计算需要记多少金额 查看全部回复
4668
代收代交,借银行存款dai其它应付款,交的时候做相反分录 查看全部回复
3845
你好,劳务报酬发放分录 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3732
你好,可以 借:其他应付款(或借款挂的科目) dai:银行存款 查看全部回复
9787
dai:应交税费——应交增值税(进项税额) 应交税费-预缴增值税 应交税费——未交增值税(缴纳增值税在dai方,留抵在借方) 查看全部回复
3264
账实核对就好了 查看全部回复
3534
你好,教育费附加及地方教育费附加,你计提了吗 查看全部回复
3383
你们公司是做什么的? 查看全部回复
4181
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4494
明细账是根据总账科目所属的明细科目设置的。 查看全部回复
3402
你卖材料收到商业汇票6万吗? 查看全部回复
3678
账上实收资本大于实际银行收到的钱吗? 查看全部回复
4133
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载