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夏老师
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
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李伟老师
收到预收款的时候借:银行存款 dai:预收账款 返利的时候借:预收账款 dai:银行存款 查看全部回复
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记到成本 查看全部回复
3402
Annina老师
税金及附加 查看全部回复
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我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
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如果是会费收入,借:银行存款/库存现金 dai:会费收入 如果是工会返款,借:银行存款 dai:拨缴经费收入 查看全部回复
3299
高老师
你好,固定资产提足折旧后仍继续使用的,不再计提折旧。 查看全部回复
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你好,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3895
非金融矿石 查看全部回复
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税务师晓雨
你们是租车出事故赔的钱吗?如果是的话,记到管理费用 查看全部回复
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借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
5806
借方表示你公司该收客户多少钱,dai方表示你公司多收了客户前 查看全部回复
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你好,你是咨询报销款的分录? 查看全部回复
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没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3627
借固定资产dai银行存款 查看全部回复
5395
销售费用-租赁费 查看全部回复
4241
你好,实际缴纳的个税没问题吧 查看全部回复
3920
你好,研发支出---XX项目---费用化支出---其他费用 查看全部回复
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你好,哪里不一样? 查看全部回复
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你好,金额大吗? 查看全部回复
4228
Amy老师
银行存款,现金,应收票据等货币资金的明细 查看全部回复
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总公司的人在分公司交社保吗?还是分公司自己人的社保? 查看全部回复
5070
借材料,dai应付账款,借应付账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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可以修改期初数据,不影响已作的凭证 查看全部回复
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你好,定制产品,该有的管理流程也要有的,完工后入库验收环节不能少。成本结转时 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
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销售费用一安保费 查看全部回复
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借银行存款dai营业收入,应交税费 查看全部回复
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你好,你参考下 查看全部回复
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设工程施工一分包工程二级科目。 查看全部回复
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借:资产处置费用 固定资产累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:应缴财政款 查看全部回复
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按行业划分,建筑业使用的会计科目一样 查看全部回复
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王苗苗老师
收到代收的钱记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款,手续费记到主营业务收入 查看全部回复
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有二级科目了就要具体到二级科目做账 查看全部回复
3943
上期期末数 查看全部回复
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对不上说明错记漏记或者银行的钱可能存在问题,查找原因后再调整 查看全部回复
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资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在 资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在dai方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 查看全部回复
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每月预收预付的用应收应付 查看全部回复
4783
低值易耗品 查看全部回复
5213
单位业务做什么的? 查看全部回复
3488
会计做账不是只看发票,需要结合业务去判断的 查看全部回复
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你好,可以红冲错误的计提分录,再按正确的计提。也可以补提 查看全部回复
4398
记招待费。 查看全部回复
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借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
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你好,是合同履约成本-工程施工明细科目吗? 查看全部回复
4478
借工程施工-设备租赁费,应交税费-应交增值税(待认证进项税),dai应付账款 查看全部回复
3287
产成品入库,结转销售成本 查看全部回复
2569
你是哪方 查看全部回复
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借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
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企业处于筹办期发生的相关费用可以进管理费用-开办费列支 查看全部回复
3364
管理费用一职工教育经费 查看全部回复
3925
哈哈老师
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
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具体问一下原因,回单可重复打印 查看全部回复
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代付税金是什么情况 查看全部回复
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你好,是房租? 查看全部回复
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发票内容是什么?付款了吗? 查看全部回复
3104
生成的时候勾选条件是否不同 查看全部回复
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第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
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借预付账款,dai其他应付款,摊销,借管理费用一房租,dai预付账款,还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3345
福利费 查看全部回复
3988
借:管理费用 dai:其他应付款-安全生产费 查看全部回复
4047
你好,可以计入低值易耗品 查看全部回复
6108
你好,借:其他应收款 dai:现金/银行存款等 查看全部回复
3289
最好备注上 查看全部回复
4370
你好,红字发票入帐,会计科目与方向与上月入帐的一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3276
管理费用 查看全部回复
4490
andy老师
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3812
李钢老师
先确定一下是什么税种,再确定一下退税原因 查看全部回复
3713
借款项:借:其他应收款,dai:银行存款活现金。报销时:借:成本费用等科目,dai:其他应收款 查看全部回复
4565
借应交税费一应交增值税一进项dai应付帐款 查看全部回复
5107
周转材料科目一包装物 查看全部回复
5843
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4261
你好,图片上的科目不需要录入 查看全部回复
4557
COCO老师
6447
借其它应收款一Bdai银行存款,发票重新开具 查看全部回复
3651
思路理不顺,写分录也会不顺 查看全部回复
3459
期初 查看全部回复
3940
借库存商品dai生产性生物资产 查看全部回复
3427
补算到发现当期 查看全部回复
3296
借银行存款dai交易性金融资产,投资收益 查看全部回复
3584
交易性金融资产核算 查看全部回复
4670
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 dai:其他收益-加计抵减 查看全部回复
3122
交割手续费记财务费用 查看全部回复
2812
运费是因为什么业务发生的? 查看全部回复
3759
管理费用-招待费 查看全部回复
6224
你投资的伙账怎么做的? 查看全部回复
4680
你好,是小规模? 查看全部回复
4076
不对、打款的时候,借:其他应收款-员工 dai:银行存款 员工购买,借:银行存款/其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
5586
借管理费用—办公费 ,dai银行存款/现金 查看全部回复
4144
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3381
计提,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3884
销售费用 查看全部回复
6056
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
4940
应付职工薪酬下设二级科目 查看全部回复
3029
你是购货方还是销货方 查看全部回复
3767
如果金额不大,今年补计提一下就可以了 查看全部回复
3915
和工资一起合并计算个税就行了 查看全部回复
3989
你好,没有问题 查看全部回复
4336
你是交哪期的企业所得税吗? 查看全部回复
4105
期初余额是去年期末余额,本年期末余额资产类=期初数+借方累计-dai方累计 查看全部回复
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