附加税,计提,跨年

请问，我公司目前有一笔厂房租金收入，从23年7月至2024年7月份的租期，需要缴纳增值税、附加税、房产税、城镇土地使用税、印花税，我现在是全部挂在账上，没有缴纳，其中增值税是重7月开始确认收入、计提在待转销项税（增值税发票对方要求租金支付完成后再开具）记在这个科目对吗！我们属于小规模纳税人，现在跨年了我12月的账怎么做，用待转销项税对吗！年底需要把待转销项税税转出吗！把这些税费科目全部挂在账上可以吗！主要公司目前也没有钱缴纳税款。保税时怎么报#房地产#

浏览：3192

发现以前年度计提附加税、所得税，计提多了，跨年度才发现，怎么调账？会影响所得税吗？#房地产#

浏览：7400

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

你好 去年12月增值税、附加税忘记计提 跨年一月份已经缴税了 一月份怎么做分录#建筑工程#

浏览：3384

有留抵退税4000元退税了之后，第二个月要交1000的增值税，我需要在计提附加税吗？申报系统上也没有需要交附加，只需要交增值税。 2.一般纳税人跨年暂估成本高于实际成本，怎么调账。#商业#

浏览：5001

附加税多计提了怎么改 已经跨年了#工业制造#

浏览：4473

跨年计提附加税，还是可以使用税金及附加这个科目吗#服务业#

浏览：4591

老师 ，我想问一下，附加税的营业税金及附加政府减免的那一部分，用不用计提？#出纳#

浏览：1099

1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

浏览：726

一般纳税人，如果本月交了增值税和附加税，本月需要如何计提应交增值税？看账上哪个数？#房地产#

浏览：2321

出售的二手固定资产，已做清理和开票，跨年对方又全部退回。要如何做分录。退回的固定资产我要怎么入账计提折旧#出纳#

浏览：2075

红冲上季度计提的附加税，分录怎么做？#其他行业#

浏览：1509

小规模5月需要计提增值税附加税么#其他行业#

浏览：2409

计提教育费附加，城建税，地方教育费附加，增值税，个人所得税，水利建设基金，其他附加税，怎么做会计分录#出纳#

浏览：1852

23年暂估了14万成本，4月份开进来122000的发票，还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛？ 前任会计在计提附加税是多记提了164.69，这部分我进行了所得税和未分配利润转出，在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛？ 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税？#出纳#

浏览：2430

老师，小企业准则，以前有几年企业所得税和附加税都没有计提，现在需要调平，需要怎么样处理呢，分录是怎么样的。#其他行业#

浏览：3234

2023跨年成本发票冲红，分录怎么写，需要调增汇算清缴的表吗，补2022年计提城建税要更正企业所得税报表吗？#出纳#

浏览：2908

公司去年计提的附加税#出纳#

浏览：1696

那老师还有一个问题，我们是从23年1月份开始是一般纳税人，然后23年一整年都没有转出进项税和销项税，也没有计提附加税，这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元，那这样的话可以在24年1月份做账吗？该怎么入账？#工业制造#

浏览：6138

进项税＞销项税 是否还需计提城建税等附加税？#其他行业#

浏览：2268

上一年度附加税少计提了，但税是正常缴纳的应该怎么调整#商业#

浏览：1886