登录/注册
高老师
转入清理 借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 查看全部回复
2988
木言
同学,能详细描述一下问题吗? 查看全部回复
2600
Annina老师
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3922
张老师
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
661
固定资产模块看一下 查看全部回复
1177
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
李伟老师
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
738
wam
红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1166
王苗苗老师
建造过程中采购材料及人工怎么做财务处理?可以计入长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1560
是制造业么 查看全部回复
998
杨老师.
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1518
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
967
tammy老师
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
是筹建期购买的固定资产么 查看全部回复
1041
西贝老师
同学你好,你是有什么问题 查看全部回复
1023
andy老师
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理 (或借) 查看全部回复
1196
patience
如果是短期租赁的话,可以简易处理的,直接以租赁费做账 查看全部回复
1340
杨老师
不需要 查看全部回复
2172
安叔老师
你好,具体什么问题呢 查看全部回复
997
税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
隋文老师
就当固定资产盘亏处理 查看全部回复
1150
那么取得的进项税需要分两年60% 40%抵扣吗?不需要 查看全部回复
1284
是的,达到预定使用状态的固定资产就可以入账 查看全部回复
1375
可以补计提折旧,固定资产处置了,可以补入账,处置金额是多少 查看全部回复
937
这个是服务费 查看全部回复
1662
如果是按固定资产入账的,在实务上不可以一次性做折旧处理,在税务上可以一次性税前扣除。 查看全部回复
1681
是无偿转让么 查看全部回复
1551
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1869
易老师
11月补提2个月的折旧就可以 查看全部回复
1736
秦枫老师
不建议 ,如果你财务入账固定资产科目 ,还是分3年折旧 ,除非直接计入管理费用 查看全部回复
1504
现在收到了固定资产么 查看全部回复
1244
存货是报表科目,他的数据来源就是账面的原材料、库存商品等存货科目合计数。你的报表存货和下面数据不一致,是报表问题,不是采用的核算方法有问题 查看全部回复
1095
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1380
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2289
长期待摊费用 查看全部回复
3641
你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
2048
哈哈老师
第一发票已经开给朋友公司了要么让对方把票退回去,开你们公司发票 查看全部回复
2623
BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
2056
你可以先用6月份的报表上期末作为7月的期初余额,先做着账,但是只用总账数,没有明细 查看全部回复
2442
进固定资产 查看全部回复
1780
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1993
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4896
刘淑萍
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2704
这种只有根据原始单据查账 纠错 调账 查看全部回复
2185
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2211
企业应当根据固定资产的性质和消耗方式,需要企业结合实际情况自行估计,合理地确定固定资产的预计使用年限。 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: 房屋、建筑物,为20年; 飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 电子设备,为3年。 查看全部回复
2041
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2776
食堂是员工食堂么,免费的么。固定资产就计入固定资产 查看全部回复
2246
有房屋产权证书么 查看全部回复
2532
娜娜老师
购入的固定资产没有取得发票,会计上是可以直接作为固定资产入账并折旧摊销的,但是税法上是不认可的,需要在企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
2295
厚积薄发
差旅费审核的话,主要看公司的规定。 查看全部回复
2705
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2820
收到残值什么意思 固定资产处理的时候残值折旧固定成本都结束了啊 查看全部回复
1717
3544
都做成临时工,发放工资 查看全部回复
3395
许老师
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3935
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2755
3月计提 查看全部回复
2134
甘老师
561那个我看凭证没有错呢 查看全部回复
1307
对 查看全部回复
3008
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2608
是只有一年的使用权是吗 查看全部回复
8042
不想被税务局认定为收入,有资金的话就还款 查看全部回复
2080
根据固定资产的入账价值及预计使用年限计算折旧 查看全部回复
2935
是不是固定资产已经折旧完了,但是还在继续使用,所以还在账上挂着。这个不用账务处理。如果固定资产不继续使用了,比如报废了处置了需要账务处理。 查看全部回复
2267
借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 应交税费一应交增值税 相关费用 借固定资产清理 dai银行存款 固定资产清理余额转入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
2342
燕子老师
同学你好,将要处置的固定资产转入清理分录为, 1、首先结转固定资产账面价值 借:固定资产清理 累计折旧, 固定资产减值准备 dai:固定资产。 2、发生清理费用时, 借:固定资产清理, dai:银行存款、应缴税费等。 3、处置的收入, 借:银行存款等相关科目, dai:固定资产清理, 4、清理净损益。 如果是净收益,借:固定资产清理,dai:营业外收入。 如果是净损失,借:营业外支出,dai:固定资产清理。 查看全部回复
6588
孙老师
钱存进去是指股东出资吗 查看全部回复
2376
可以的 查看全部回复
2017
公司注销应收账款如果无法收回,需要计提坏账准备,然后确认坏账损失。计提坏账准备的账务处理是, 借:信用减值损失, dai:坏账准备。 确认坏账损失的账务处理是, 借:坏账准备, dai:应收账款—某某单位。 查看全部回复
2375
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5197
可以先转入固定资产清理,然后做营业外支出处理 查看全部回复
1907
借款后期会还么 查看全部回复
1846
按照净值处理,按照商议价格记到股权价格里 查看全部回复
2245
同学你好,固定资产系统中的固定资产日常管理可以处理固定资产的变动情况。它主要完成企业固定资产基本信息的管理,包括资产的名称、购买时间、资产价格经手人等信息,以记录的形式进行管理,提供增加、修改、删除、查询等功能。 查看全部回复
1812
这些要费用话还是? 查看全部回复
3164
注销前需要把报表上面的数据都处理掉,比如货币资金,就股东分红,其他应收款如果无法收回就转损失,存货售卖或者其他方式处理,固定资产也是一样的。注销前报表基本无数据 查看全部回复
3900
其他货币资金主要包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金和信用卡存款等。对其他货币资金应设置“其他货币资金”科目核算,在该科目下,可再分设外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金和信用卡存款等明细科目。结算方式跟银行存款是一样的 查看全部回复
1804
主营业务收入 1、获取并复印若干大额客户销售合同、收入确认单据。 2、完成收入双向测试(发货单<->发票<->明细账);前五名客户变动分析;主要产品或服务销售额变动分析;主要产品或服务毛利率波动分析。 3、截止测试。选择12月份和次年1月份发生额较大者做截止测试,完成截止测试底稿。 查看全部回复
4216
颜老师
差额有多少 查看全部回复
2478
可以 查看全部回复
3035
一般是录入做期初余额 查看全部回复
2190
固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
2297
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3338
同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用 查看全部回复
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3034
小妮老师
1、如果材料使用在固定资产上的,全部计入固定资产;2、如果材料是单独使用的,按照开具发票项目分开入账 查看全部回复
4609
计入长期待摊费用科目,有受益期限的,按照受益期限摊销;无明确受益期限的,按照相关规定来摊销;摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
20138
?1)要与老板沟通,说明前期代账账务情况,并谈一下自己对后期账务处理的看法,以取得老板的同意; ?2)清理单据:将所有未入账单据按期间分类归集,如:送货单、入库单、费用报销单、借支单、已开发票、银行进账单和收款回执等; ?3)实地盘点,确认各资产的实存价值。现金、库存商品、原材料、固定资产等,作为现有实物,加上或减去已发生业务的金额,得出期初余额,与代账公司的期末余额核对。 ?4)清理现有的资料:如银行存款对账单、验资报告、应收应付对账单作为期初余额建账; ?5)确定报表数据:确定以上倒推出来的期初数据,并与企业报税务的报表核对数据是否一致?企业前期的账务本来不全,所以税务报表很可能不对; ?6)可从申报系统中,调出前期的财务报表和纳税申报表,对资产负债表,一般期初余额是不变的,期末余额为本期会计结存数;而利润表,则要核对全年元月至本期的实际销售收入、成本以及税金,是否与实际发生数相一致;有无多计、少计现象,税金有无多交现象,以确定利润表中的本期数; 同时,根据实际发生的收入情况,检查纳税申报表的数据是否正确,并按实际发生数进行调整申报数及应纳税额。 查看全部回复
3654
公司合并的内部决议文件 查看全部回复
1890
是的,建议是一个个填 查看全部回复
1760
可以报废,可以出售 查看全部回复
2083
最后不是亏了么,计入了营业外支出 查看全部回复
2696
你们之前暂估的时候投入使用了吗? 查看全部回复
2753
如果固定资产已使用,一半的未开发票部分可以暂估入帐,借固定资产(收到发票部分)固定资产(未收到发票部分)应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
11882
小小
进口固定资产一般是先签订采购合同,由境外供应商进行报关入境,你单位报关人员根据报关单至海关清单,缴纳增值税、进口关税等,手续弄好了,可以用物流拉回公司,账务处理进固定资产处理 查看全部回复
3477
计提 借资产减值损失 dai固定资产减值准备 查看全部回复
2957
清岚
你们什么时候开始使用的 查看全部回复
4081
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载