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清岚
您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
4618
夏老师
代开发票 查看全部回复
3606
大宁老师
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
11950
王苗苗老师
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
5217
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3528
Afei老师
一般比较严谨的公司会选择和劳务派遣公司签订劳务派遣合同,您支付给劳务派遣公司劳务费(也就是农工工资),同时您取得劳务派遣公司开取的发票。至于农民工个税问题,劳务派遣公司会解决的 查看全部回复
5002
哈哈老师
可以,及时转到公户就行 查看全部回复
3423
张瑞峰
转让方B缴纳个人所得税,印花税交易双方都需要缴纳。公司不需要缴纳任何税费,只需做股东变更即可 查看全部回复
4181
高老师
如果你有加工费收入,应该是受托方,完工后不能计入存货,应计入受托加工物资,单独核算。 查看全部回复
4173
可以,正常申报正常做账,只是这部分没有实际发放的工资不能税前扣除 查看全部回复
3588
是企业冒用员工信息被发现了,个人做的申诉 查看全部回复
4130
因为不开票也要按照无票收入申报的,也是有销项税额的 查看全部回复
3167
Alice老师
您好,理论上是不影响的,只要该扣缴的个税都扣缴就没问题,可以一次性把拖欠的工资发给员工 查看全部回复
4267
到明年个税汇算清缴时,会合并计税 查看全部回复
5565
你说的应该是公司冒用个人名义申报个税,个人在个税APP里面申诉 查看全部回复
4273
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
3816
不对,申报个税的时候按照应发工资申报 查看全部回复
4266
您公司是经营什么业务的呢? 查看全部回复
3976
如果前期正常计提了工资,本期只是发放的话,发放工资分录 借 应付职工薪酬 dai银行存款 不会减少利润的。 查看全部回复
3605
如果是正常的业务,建议走对公银行账户 查看全部回复
4405
这个是在报税系统里面,这个是属于汇算清缴的几张表格 查看全部回复
4779
为什么要在两个公司分开呢,是有什么特殊情况吗? 查看全部回复
4098
如果是兼职就是按照劳务费缴纳个税 查看全部回复
3611
venus老师
不可以在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
4759
按照你说的做就好了 查看全部回复
10198
如果有员工是需要的,可以先看下税务部门给你们单位核定的有没有 查看全部回复
3534
悠悠老师
今天晚上12点才过申报期 你可根据实际 更正申报 查看全部回复
4143
是员工就需要申报个税 查看全部回复
7127
(13000+14000+2400)/(120*20%*20%-2)=10500 查看全部回复
4376
咱们是一般纳税人吗? 查看全部回复
5248
如果真实在两个单位工作当然可以在两个公司发放工资,个税在两个公司分开缴纳,汇算清缴的时候合并计算个税 查看全部回复
4158
Angel老师
您好,开票内容可以写居间费、信息咨询费等。都是应该按照劳务报酬计算个税,年底汇算清缴。建议问问当地各个税务局,能不能按个人经营所得开票。 查看全部回复
6248
正常申报就可以了 查看全部回复
3009
计提的是14362,发放的是14326,如果计提与发放数据都正确的话,中间的差额应该是代扣代缴的个税 查看全部回复
3986
这个就是个税系统,去除五险一金还有专项扣除后按实际缴纳的 查看全部回复
6163
Annina老师
8.9月注销了税务不需要申报的,如果要申报,建议联系当地税务,核实一下,大厅申报 查看全部回复
4921
劳务报酬 查看全部回复
5051
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3384
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 查看全部回复
4643
如果车票是员工出差乘坐火车或高铁产生的,其进项税额在增值税申报时填写在附表二中的第8b栏和第10栏 查看全部回复
3443
0申报就可以,或改成非正常 查看全部回复
4787
需要缴纳个税 查看全部回复
4696
您好,股东分红可以在个税系统中申报,按20%缴纳个税哟。股东分红并不算算工资性收入。 查看全部回复
3834
如果是单独赠送没有开发票里面,正常情况下是需要视同销售的。要么就是把车装修好再整体出售,把这些相关的支出转到成本里面 查看全部回复
4377
您好,9月计提时分录为: 借:管理费用-工资 33845 dai:应付职工薪酬-工资 33845 10月发放部分时: 借:应付职工薪酬-工资 33845 dai:银行存款 25321 其他应付款 -员工工资(差额) 其他应付款-社保/公积金(个人负担部分,在工资表上可以反应) 应交税费-应交个人所得税 8524 查看全部回复
5556
只要在申报期内更正申报,重新增加人员就可以了。 查看全部回复
8265
这个需要看情况,如果之前1-10月月份零申了哪就不需要缴纳个税 查看全部回复
3137
本人及配偶在主要工作的城市都没有自有住房而发生住房租金支出的纳税人。 查看全部回复
5126
其他应收款并非年底一定要冲平的,有经营活动的票的话就拿来冲一部分,有借款就还一下,如果长时间挂账可能会被认定为分红交个税的 查看全部回复
4254
没有工资就不需要报个税 查看全部回复
3128
不对,简易计税适用于小规模纳税人和一般纳税纳税人选择简易计税,法定征收率为3%。营改增后,销售不动产、不动产租赁服务、转让土地使用权、提供劳务派遣服务、安全保护服务,征收率为5%。 查看全部回复
3573
残保金人数确认: 用人单位在编人员+依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员+季节性用工+劳务派遣用工人数。备注:季节性用工应当折算为年平均用工人数,年平均用工人数=季节性用工人数×(用工月数÷12) 查看全部回复
4998
不需要发票 不申报个税 查看全部回复
3984
正规的,税局一般会要求更正之前的申报表。你也可以和主管税局确认一下,是否可以在当期减去之前多加进去的 查看全部回复
3940
查账征收,企业的相关支出须取得发票才能税前扣除,没有发票不行,建议和老板沟通一下,去要发票吧 查看全部回复
4721
执行企业会计准dai方计入其他收益科目,执行小企业准则记营业外收入 查看全部回复
4093
是的 合并申报 查看全部回复
3184
没有工资只交社保,个税申报应把个税做0申报处理。 查看全部回复
4817
需要 查看全部回复
3756
3235
应发工资 查看全部回复
3676
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
这个没有确定答案,行业不同,企业不同,看企业自身情况 查看全部回复
5553
操守为重
需要的 查看全部回复
3413
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2492
Lina老师
您好,同学,这是不合规的,一般资产类科目不能出现赤字的 现金类账户就更不能了 查看全部回复
4445
你好,同学 您是给别人补开发票还是别人给你补开发票呢 查看全部回复
4851
一个月5000 有几个月算几个月 查看全部回复
5636
这就看你计算的是哪个期间的税负率了,如果计算当月的就是当月交纳当月收入,如果计算全年的税负率那就是全年交纳的增值税除全年不含税收入 查看全部回复
4123
看你核算的期间,月或年都可以 查看全部回复
3630
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额; 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除; 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算. 查看全部回复
4533
损益类账户期末都会结转到本年利润,没有余额 查看全部回复
4679
需要申报个税的 查看全部回复
4713
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
计提 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3318
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5435
税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 查看全部回复
5197
报税没有影响,可以报税 查看全部回复
3761
按照扣除申报之前的收入数填写 查看全部回复
5960
与工资一般保持一致 查看全部回复
4409
知道是因为什么原因导致账上大于实际库存吗? 查看全部回复
4237
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3542
租赁的仓库和购进的板材等都是用于主营业务的,可以计入主营业务成本;仓库转租给别人计入其他业务收入; 查看全部回复
4602
没有要求,只要是企业是真实员工就行,随便找人报个税不允许 查看全部回复
5040
按照你说的后面的填写 查看全部回复
4715
你好 填个人承担部分 查看全部回复
4609
税务上是按期摊销的,会计上按年确认的话,所得税汇算需要调减 查看全部回复
4389
直辖市、省会(首府)城市、计划单列市以及国务院确定的其他城市,扣除标准为每月1500元;除上述所列城市以外,市辖区户籍人口超过100万的城市,扣除标准为每月1100元;市辖区人口不超过100万(含)的城市,扣除标准为每月800元 查看全部回复
4983
费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4603
对,第一步是员工信息采集,如果显示非正常,核对基本信息把错误信息改正就可以报送 查看全部回复
3595
需要提前谋划,现在生米煮成熟饭了,能更改的不多了。 查看全部回复
3856
现在个税系统里面是怎么显示的,能截图吗 查看全部回复
3482
是的。 查看全部回复
6112
每个地方执行的税率不完全一致,基本上是你说的这么多。 查看全部回复
4046
李伟老师
可以 查看全部回复
5003
业务收入、业务成本、税金及附加、财务费用、管理费用这几个科目需要结转。 查看全部回复
3432
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3794
你好,员工个人应承担部分 查看全部回复
4957
你好,收到个税手续费返还,一般是按照无票收入申报缴纳增值税,不需要开票 查看全部回复
3782
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