登录/注册
李钢老师
到税务大厅现场申报,需要缴纳罚款,如果有税,还会涉及滞纳金 查看全部回复
4351
Annina老师
属于公司收入的就要确认收入 查看全部回复
3484
高老师
对 查看全部回复
4400
可以填0,但你下月申报这个别员工可能申报两个月的 查看全部回复
3139
xinyue
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4734
可以入人工成本,也可以税前扣除,但不给员工办理社保不合法 查看全部回复
5112
venus老师
01人工支出——以工资或劳务费发放 查看全部回复
4107
微尘
您说的是工资薪金吗 查看全部回复
4372
(全年工资+年终奖+劳务报酬*80%+稿酬所得*80%*70%+特许权使用费*80%—5000*12—全年三险一金—全年专项附加扣除等)*适用税率—速算扣除数 查看全部回复
3969
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
4114
筱粒老师
参照如下规定计算: 一、经营所得应纳税所得额:以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为应纳税所得额。 二、经营所得税率:适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率;个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠,捐赠额未超过纳税人申报的应纳税所得额百分之三十的部分,可以从其应纳税所得额中扣除;国务院规定对公益慈善事业捐赠实行全额税前扣除的,从其规定。 三、上述所称成本、费用,是指生产、经营活动中发生的各项直接支出和分配计入成本的间接费用以及销售费用、管理费用、财务费用;所称损失,是指生产、经营活动中发生的固定资产和存货的盘亏、毁损、报废损失,转让财产损失,坏账损失,自然灾害等不可抗力因素造成的损失以及其他损失。 四、取得经营所得的个人,没有综合所得的,计算其每一纳税年度的应纳税所得额时,应当减除费用6万元、专项扣除、专项附加扣除以及依法确定的其他扣除。专项附加扣除在办理汇算清缴时减除。 五、从事生产、经营活动,未提供完整、准确的纳税资料,不能正确计算应纳税所得额的,由主管税务机关核定应纳税所得额或者应纳税额。 六、2021年1月1日起至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税。个体工商户不区分征收方式,均可享受。 查看全部回复
3550
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
6001
可以的 查看全部回复
3409
按照员工入职日期来填 查看全部回复
6458
安叔老师
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3241
张老师
需要取得发票,这样作为进管理费用就不用交个税了 查看全部回复
12622
若鱼老师
年收入就取科目余额表里主营业务收入和其他业务收入本期发生额的合计数。资产表根据科目余额表各项资产数据填写即可 查看全部回复
3883
你所说的个税是指个人经营所得,还是工资薪金的个税申报了? 查看全部回复
5823
多开票了 查看全部回复
3364
首先确保所以的支出都已经取的了发票进行扣除了 查看全部回复
3946
个税正常申报,不过不买社保是违法行为的。公积金直接计入费用的 查看全部回复
3260
一般不可以的 查看全部回复
3404
可以补申报 查看全部回复
2654
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
开了发票就要确认收入报税的。 查看全部回复
2859
实际发放的下月缴纳个税,2月发放1月工资,3月申报个税。 查看全部回复
5057
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
4298
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
哈哈老师
增值税1%,个人所得税20% 查看全部回复
4154
月初+本月收入-本月支出 查看全部回复
4321
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3953
借:其他应收款-某股东 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3548
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4815
是的 查看全部回复
3564
按照合同金额交 查看全部回复
4540
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
3496
正常处理啊 查看全部回复
4283
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4519
3328
电子税务局跨区域涉税事项模块申请和注销 查看全部回复
2716
可能是他在其他单位发工资的时候已经扣除了起征数5000元 查看全部回复
4395
对于工资高点的,没办法进行个税专项扣除,导致多交个税 查看全部回复
29656
可以呀,只不过这样可能导致每月多交个税。当然,平时没有填附加扣除信息的话,年度个税汇算清缴的时候可以再填,多交了的话会退回来。这样综合计算下来没什么影响 查看全部回复
23367
虚增费用被稽查了是需要补税,交滞纳金被罚款的 查看全部回复
3575
冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
4149
把老板的支付明细倒出来做 l 查看全部回复
6012
应发工资=实发工资+代扣代缴个税+个人承担社保部分 查看全部回复
7023
2937
如果给了建造师工资的,需要申报个税 查看全部回复
4167
Afei老师
不好意思,久等了。你的分录是借:管理费用 85000,dai:应付职工薪酬85000,借:应付职工薪酬85000,dai:银行存款84500,应交税费 50 查看全部回复
3749
小规模纳税人年收入超过500万,需认定为一般纳税人。500万的认定,不是按会计年度,是按连续12个月的销售额确定 查看全部回复
5023
根据财政部、税务总局发布的通知,居民个人取得全年一次性奖金,符合相关规定的,在2021年12月31日前,不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。税收测算是需要根据具体情况具体测算,您可以按照规定,根据不同情况进行测算。 查看全部回复
4847
如果申报表错误,修改申报表。如帐上金额有误,调帐 查看全部回复
3367
揭老师
个税对企业没什么影响 个人的话 可以一部分当作年终奖申报 一部分当作工资发放 查看全部回复
2847
夏老师
是指员工不在个税App上操作? 查看全部回复
4406
是 查看全部回复
4624
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4268
一般纳税人以每月计算的 查看全部回复
4070
这个就是选择一般劳务报酬就行 查看全部回复
9570
应发工资填在个税系统收入那一栏,社保及公积金个人部分填在专项附加里(社保公积金明细栏次) 查看全部回复
4936
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3215
真实情况就没事 查看全部回复
4385
刷的时候dai其他应付款,还钱的时候借其他应付款,差额计入财务费用 查看全部回复
3589
可以 查看全部回复
按照实际做账报税就行 查看全部回复
2906
Summer
按实申报即可,不需要的。 查看全部回复
4008
对,只要有工资就要申报缴纳,如果没有税款可以零申报 查看全部回复
2524
5029
全部都需要申报 查看全部回复
5210
andy老师
根据合伙企业法律制度,合伙企业的损益分配规则为有约定按照约定,没有约定就需要协商,协商不成按照实缴出资比例,无法确定出资比例由合伙人平均分配 查看全部回复
3236
李伟老师
您既然是合伙企业,有对于盈亏方面进行约定或者协议吗? 查看全部回复
3293
这种一般对方是国库 查看全部回复
7163
5月申报可以填入职3月 查看全部回复
5790
清岚
您说的是增值税还是所得税 查看全部回复
5340
对的就是个人负担的部分 查看全部回复
4856
对的 查看全部回复
您好,这个看企业情况,如果不需要了就可以转非正常不报法人的了 查看全部回复
4343
研发支出与高新收入 查看全部回复
2756
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
3948
填写误餐审批单 写明事由 领导签字后直接支付 查看全部回复
4360
借 银行存款 dai 应收利息 查看全部回复
5660
回款和收入是两回事 查看全部回复
2899
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3745
您好,是需要把每位员工的工资进行申报的。 查看全部回复
3337
张瑞峰
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3761
小福老师
研发样品领用材料等 借:研发支出 dai:原材料等. 销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额). 查看全部回复
24067
销售材料完整的分录是,借银行存款,dai其他业务收入。借其他业务成本,dai原材料。这里只要求做发出材料的分录,所以只有借其他业务成本,dai原材料。 查看全部回复
3567
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3831
一般利润表记载费用和收入 查看全部回复
3233
是的,可以减免 查看全部回复
4594
先更正申报,如果不能更正申报,可以去税务大厅补申报。 查看全部回复
6739
对,填写个人负担的部分 查看全部回复
5289
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4242
年终奖一般在年底或者第二年发放 查看全部回复
3754
关于申报个税,根据个人所得税法,第十一条 居民个人取得综合所得,按年计算个人所得税;有扣缴义务人的,由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款;需要办理汇算清缴的,应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。所以,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你10月的工资是10月计提,11月发,那么应该是12月申报11月工资的个税,如果是12月发,那么就是1月申报个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
15752
如果是个人对外出租是财产租赁,应纳个税=22430*(1-20%)*20%,结果你算下 查看全部回复
4706
如果合同签的是劳务且对方是小规模纳税人,对的 查看全部回复
3400
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载