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夏老师
业务招待费 查看全部回复
4481
借应付帐款一c dai应收帐款一A 查看全部回复
3329
自2019年10月1日至2021年12月31日,允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 其中,生活性服务业纳税人指邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 查看全部回复
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装修费用摊销年限最新规定 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》中华人民共和国国务院令 第512号 第七十条 企业所得税法第十三条第(四)项所称其他应当作为长期待摊费用的支出,自支出发生月份的次月起,分期摊销,摊销年限不得低于3年。 查看全部回复
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税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5022
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5358
andy老师
看他们公司结转成本时用的什么附件,根据附件做进一步判断 查看全部回复
4388
和开其他的发票是要一样的。备注栏要备注差额征税。 查看全部回复
3475
补做到当月或者恢复记帐,修改上月数据 查看全部回复
2803
Annina老师
发票,收据都需要入账 查看全部回复
4711
如果是用于公司的支出,都建议先打到公司,然后再用于支付 查看全部回复
4465
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
管理费用-差旅费 查看全部回复
6950
4756
可能是系统原因,重新取数,或者换浏览器试一试 查看全部回复
3440
悠悠老师
具体问题具体分析。如费用做了没有发票,不一定是错误的。帐可以做,只有不能税前列支。个税报错了,可到前台或在电子税务局更正申报。 查看全部回复
4575
如果是建筑服务,可以采用简易计税按照3%开票。停车费:一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。一般纳税人出租其2016年5月1日后取得的不动产按照9% 查看全部回复
4206
可能会 查看全部回复
4441
可以全额抵减增值税 查看全部回复
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5345
高老师
你好,如果不给开发票吗? 查看全部回复
4187
月末需结转损益类科目 查看全部回复
4366
是 查看全部回复
3438
这个月你按照13%的税率填负数就可以 查看全部回复
5775
除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 查看全部回复
4064
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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你好,是暂时没有取得发票? 查看全部回复
3937
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
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如果是企业开办期间产生的费用直接记到管理费用-开办费或者长期待摊费用-开办费。当然直接记到管理费用也没有问题 查看全部回复
3657
如果是之前没有抵减,现在可以抵减 查看全部回复
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只要是福利费,不管你记到哪个科目都不能抵扣增值税 查看全部回复
3816
是的 查看全部回复
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NONONO! 营业外支出是指企业发生的与其日常活动无直接关系的各项损失,主要包括非流动资产毁损报废损失、公益性捐赠支出、盘亏损失、非常损失、罚款支出、非货币性资产交换损失、债务重组损失等 查看全部回复
5035
1200 查看全部回复
3871
营业外支出,所得税调增 查看全部回复
6236
可以抵扣所得税 查看全部回复
2828
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3336
发票日期是8月或者之前的就可以 查看全部回复
5928
要么是社保各自承担各自的,工资按照4000-300=3700,去计提工资,申报个税 查看全部回复
4376
那你可以买上帐本,手工做帐 查看全部回复
4239
可以记到销售费用,你也可以记到成本 查看全部回复
3593
记周转材料一包装盒 查看全部回复
3752
一般纳税人无此政策 查看全部回复
4959
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
4275
根据《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税(2016)12号)规定,将免征教育附加、地方教育附加、水利建设基金的范围由现月销售额或营业额不超过三万,季销售额或营业额不超过10万的缴纳义务人扩大到月销售或营业额不超过10万,季销售额或营业额不超过30万的缴纳义务人 查看全部回复
5463
如果你开始的余额能对上,现在余额对不上,那说明你帐做错了。你挨个去核对把 查看全部回复
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真实发生的支出,没有发票可以入账报销 查看全部回复
4768
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3412
营业外支出 查看全部回复
3851
财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第12号 2021-04-02 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 二、对个体工商户年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,减半征收个人所得税。 三、本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 特此公告。 财政部 税务总局 2021年4月2日 查看全部回复
4921
增值税税率13% 查看全部回复
4688
员工辞职了,是需要填社保减少表的 查看全部回复
4371
什么原因暂停? 查看全部回复
3822
与生产经营相关的费用发票可以根据业务做管理费用或者销售费用减少所得额 查看全部回复
3690
管理费用-开办费 查看全部回复
2954
王苗苗老师
公式是错的,也就算不对了 查看全部回复
5018
小黑
不用交 查看全部回复
4034
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4968
是什么原因不入账的? 查看全部回复
34604
可以入账,汇算清缴调增即可 查看全部回复
4509
长期待摊费用 查看全部回复
3801
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3677
你要知道你开出发票的税率是多少。你购进货物的税率是多少 查看全部回复
3374
连续12个月开500万强制转一般 查看全部回复
3450
你好,是的 查看全部回复
3181
可以认证里勾选,但属于不合规,应作废重开 查看全部回复
4368
借管理费用-办公费 查看全部回复
3215
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元、超过100万元但不超过300万元的部分,分别减按12.5%、50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负分别下降至2.5%和10%。 查看全部回复
25611
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7568
李伟老师
做错了,更正就好了 查看全部回复
4749
我们是单个问题单独咨询的,以后请分开提问:1、《企业会计准则第1号——存货》应用指南:企业(商品流通)在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用,应当计入存货采购成本,也可以先进行归集,期末根据所购商品的存销情况进行分摊。对于已售商品的进货费用,计入当期损益;对于未售商品的进货费用,计入期末存货成本。企业采购商品的进货费用金额较小的,可以在发生时直接计入当期损益。 查看全部回复
4926
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4960
专票吗? 查看全部回复
3688
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4503
如果企业利润很高,进项很少,发票必须开,按照税负算进项,除了买发票,基本没有别的办法,这样的做法就是埋雷 查看全部回复
4129
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4189
差多少个人部分的备注清楚就好 查看全部回复
4068
《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
5019
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
4012
财务报表反映你公司的财务状况,报税是在税务系统里申报你需要申报的税 查看全部回复
3406
你不抵扣可以不认证 查看全部回复
3693
可以继续使用 查看全部回复
3408
Amy老师
每个地区不一样有的地区系统可以自动导入数据,如果没有就自己填进去 查看全部回复
4286
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
8287
4856
和老板签订租赁协议,约定相关内容 查看全部回复
3714
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
4231
食堂的维修费没有固定标准,要根据学校的内部规定列支,购买的菜普通发票,没有发票,五百元以下也可以,以收据列支。收据要写的规范。包含必要的要素。 查看全部回复
5014
连续十二个月的经营期内收入不超五百万 查看全部回复
4280
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
总公司可以给分公司开具发票。 查看全部回复
4554
可以 查看全部回复
3696
你好,研发支出---XX项目---费用化支出---其他费用 查看全部回复
4011
挂预付账款 查看全部回复
3653
收入写成3万。费用写成2万。在收入后面,要备注。收到1万存款2万单据。 查看全部回复
3534
你好,是专票还是普票? 查看全部回复
3839
你好,可以入帐,可以抵扣 查看全部回复
4238
普通发票是不能抵扣的 查看全部回复
3905
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4184
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