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王苗苗老师
如果3月没入账的话,可以补录到5月。房租是一次支付多久的 查看全部回复
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实务上,按实际发生额入账计入管理费用-房租或预付账款或长期待摊费用 查看全部回复
2059
甘老师
你们作为分包放,自行购买的电缆等材料先计入原材料 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1790
按公司实际情况填报风险最小 查看全部回复
1987
借:银行存款 dai:专项应付款-xx项目 查看全部回复
4135
发票金额有问题的可以退回重开 查看全部回复
1715
杨老师
做营业外收入 查看全部回复
2161
patience
是租赁设备么 查看全部回复
3624
食堂是员工食堂么,免费的么。固定资产就计入固定资产 查看全部回复
2246
安叔老师
请问是付司法鉴定机构费用吗 查看全部回复
合规 查看全部回复
1887
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3773
wam
这个少的一分钱,金额不大,先红冲暂估,再次 直接在收到的时候按照发票核算就可以了。 查看全部回复
4126
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2234
Alice老师
借:应交税费——应交增值税 进项税额转出 dai:银行存款 查看全部回复
2243
您是说增值税申报表么 查看全部回复
8917
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1993
清岚
同学,你的开票金额和进项金额含税吗? 查看全部回复
2978
(1)签约日,公司向银行提交远期外汇合约交易业务申请后, 银行审批受理,远期外汇合约公允价值为零,不进行账务处理。 (2)资产负债表日:按公允价值进行计量,对于金融机构提供期末估值报告的合约,期末公允价值依据银行出具的估值报告确定;对于金融机构未提供期末估值报告的合约,以金融机构于资产负债表日提供的远期汇率报价为基础进行测算。期末公允价值如为正数则确认为当期公允价值变动收益及交易性金融资产;如为负数则确认为当期公允价值变动损失及交易性金融负债。 公司于资产负债表日的会计处理如下: 根据银行出具的估值报告,若期末余额为正数,会计分录为: 借:交易性金融资产 dai:公允价值变动收益 根据银行出具的估值报告,若期末余额为负数,会计分录为: 借:公允价值变动收益 dai:交易性金融负债 (3)实际交割日:实际交割日除了将远期外汇合约交割损益计入投资收益外,需同时结转远期外汇合约形成的金融资产或金融负债的账面价值,并把相应的公允价值变动损益也转入投资收益。 公司于实际交割日的会计处理如下: 借:银行存款 dai:交易性金融资产 投资收益 或 借:交易性金融负债 投资收益 dai:银行存款 查看全部回复
9568
不算的 查看全部回复
3674
如果不是主营业务范围的话,计入其他业务收入 查看全部回复
2094
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
3600
夏老师
多发的960,下个月扣了就可以。 查看全部回复
3577
这个耗损是你们承担么 查看全部回复
2096
法人私户往公司打了10万,没有备注投资款吧 查看全部回复
2345
正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
2683
简易计税的项目,不可以抵扣进项税,所以收到跟项目相关的发票不管是专票还是普票都是一样的 查看全部回复
1743
借 其他应付款—暂估 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4010
明确这个是给公司的,计入营业外收入 查看全部回复
4202
厚积薄发
可以描述的更详细一些吗? 查看全部回复
2612
首先个税系统要更正申报,如果实际没有发放的账上多计提的工资冲销掉,汇算清缴工资薪金需要纳税调增。 查看全部回复
2255
秦枫老师
5月1号提现 在5月 借:银行存款 dai:其他货币资金 查看全部回复
4163
你是收到发票还是收到钱? 查看全部回复
2717
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2729
你这个食堂什么性质 ,私人承包, 还就是公司自营 ,如果想要税前扣除 ,如果是公司的, 这400元每人的计入管理费用福利费 , 如果没有发票汇算清缴的时候纳税调增! 如果是私人承包的,承包方开具发票给你们,作为福利费,可以税前扣除! 查看全部回复
5170
金额很小 转到营业外收支去 查看全部回复
3495
建筑公司21年成立,会计启用日期选21年,期初数据是0 查看全部回复
2257
汇算清缴是做的会计和税法差异,不需要做账务调整 查看全部回复
4266
电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3641
老师的理解是,刚开始试验阶段不会大批量生产。刚开始的支出做研发支出核算。不符合资本话的计入费用,符合资本化的计入无形资产的成本 查看全部回复
2746
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产,借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税。然后固定资产清理的余额转入资产处置损益 查看全部回复
4157
这个错由行政付是说公司给付了? 查看全部回复
1611
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3570
按实际收到开具发票 查看全部回复
2148
不需要 查看全部回复
2501
甲需要向乙支付服务费么 查看全部回复
2528
借 管理费用-其他 dai 银行存款等 查看全部回复
2756
借:管理费用 -竞业限制补偿金 dai:应付职员薪酬 -竞业限制补偿金 借:应付职员薪酬 -竞业限制补偿金 dai:银行存款 查看全部回复
3346
会增加税款 查看全部回复
2156
凭证入账了么 查看全部回复
1863
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2967
需要先把上个月暂估入账的分录做红字,然后把本月开具发票的正确分录做蓝字分录 查看全部回复
2013
tammy老师
可以 查看全部回复
3110
公寓项目房租是员工的房租还是办公房租 查看全部回复
3184
许老师
你好,不需要单独记账 查看全部回复
4766
属于销售业务(出口业务免税的,不需确认增值税) 借:其他货币资金 dai:主营业务收入 物流扣款 借:销售费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2648
你是新租赁准则吗? 查看全部回复
3572
是提供建筑服务么,购进后是直接使用么 查看全部回复
3186
一般纳税人还是小规模,专票还是普票,是公司抬头么 查看全部回复
2069
在自然人电子税务局扣缴端代缴代缴 查看全部回复
2168
充值时,借:预付账款 dai:银行存款 开票时借:销售费用 应交税费—进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
可以的 查看全部回复
2499
借:库存商品 dai:应付账款 查看全部回复
1941
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
2099
要的,销售合同是你们公司跟b签的,只是你们向A采购,没有先入库,而是直接从a发给b,也是相当于你们先采购后销售的 查看全部回复
2427
交社保的时候计入其他应收款,从工资中扣除时冲其他应收款 查看全部回复
2149
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2023
请问委托其他建筑公司城建固定资产未取得发票可以先入账吗?可以,可以根据付款凭证入账。 查看全部回复
2283
可以填在纳税调整表其他里面 查看全部回复
1757
自用气也需要按照正常费用入账, 查看全部回复
2999
公司名下的房产,房产税改为从租计征,会计的账务处理是否要由固定资产变为投资性房地产,需要 查看全部回复
2394
1819
不要确认税费 查看全部回复
1918
可以按季计提 查看全部回复
3944
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5784
提供建筑服务,一般是开*建筑服务*劳务费 查看全部回复
2888
转营业外收入 查看全部回复
1610
持有债券的目的是什么 查看全部回复
1732
在看 查看全部回复
2745
如果他们是劳务公司可以这样开具的 查看全部回复
2342
2008
计提: 借:信用减值损失—坏账准备 dai:坏账准备 查看全部回复
1156
没有发票也计入费用 查看全部回复
2173
你好,具体问题请描述一下吧 查看全部回复
2006
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5135
孙老师
你好,将2022年多暂估的40万成本,用红字红回就可以 查看全部回复
2297
公户转款到私户,借 其他应收款 dai 银行存款,老板从私户上支付日常开销时,借 费用/成本 dai 其他应收款 查看全部回复
3418
包工头是和分包公司签合同,分包公司付款给包工头 查看全部回复
3291
你的描述报表是不平的呀 查看全部回复
2352
你好,这类调整属于纳税调整,会形成正常的税会差异,不用调整会计账,只调整汇缴报表就可以 查看全部回复
8203
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
3549
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1928
考核款具体指什么 查看全部回复
2535
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4488
购进时先入库,借 库存商品 dai 银行存款等 查看全部回复
5646
Annina老师
基本一样 查看全部回复
1975
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1559
不管是专票还是普票均计入费用,不进行价税分离 查看全部回复
3872
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