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杨英芝老师
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1516
杨老师
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
955
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1286
王苗苗老师
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1291
安叔老师
需要的, 查看全部回复
2386
借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1999
tammy老师
是之前已经申报了,没有从员工的工资里面扣回来吗? 查看全部回复
2897
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3225
patience
个税计提会计分录,借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
3587
你的签约金没有计提,先计提 借长期待摊费用 dai应付职工薪酬 缴纳个税时 借应交税费 -个税 dai银行存款 发放时 借应付职工薪酬 dai应交税费 -个税 银行存款 查看全部回复
3104
甘老师
相当于你七月份的工资计提分录个人所得税多记了,实际发放少发了 查看全部回复
2329
许老师
①计提工资,借:管理费用 dai:应付职工薪酬;②发放时,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保个人部分 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3494
小妮老师
发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2664
孙老师
借 管理费用 2075 dai银行存款 1820 dai应交税费—个人所得税 255 查看全部回复
2321
个人所得税是你计提工资的时候要写的 查看全部回复
2650
易老师
是个税经营所得吗 查看全部回复
3823
你这个分录是发放分录,1月是不是银行发工资了 查看全部回复
4090
哈哈老师
借所得税费用 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
2601
莹老师
借:所得税费用dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
5707
税务师晓雨
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
大宁老师
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3990
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8172
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
728
产生个人所得税的时候,分录怎么做,预缴时,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1043
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
542
李可可
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
908
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1041
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
杨老师.
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1329
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1582
同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款 查看全部回复
764
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
947
发放工资的时候 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 支付时 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1166
滞纳金需要调增吗?需要 查看全部回复
1217
账务上可以去计提工资吗,如果确实有工资支出可以计提的 查看全部回复
820
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1515
是管理部门人工工资还是跟工程项目上人员的工资 查看全部回复
1528
意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
1770
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
李伟老师
做原来凭证借dai相反分录就行 查看全部回复
1369
andy老师
之前的分录反冲 查看全部回复
1484
1月当月还需要计提折旧,对吗?对的 查看全部回复
1251
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1455
李凤
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
1220
借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
秦枫老师
有的 查看全部回复
727
跨年了么 查看全部回复
1195
收到 查看全部回复
1970
需要 查看全部回复
1673
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1586
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2276
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1082
不是的 查看全部回复
1888
借:管理费用—个人所得税,dai:应交税费—应交个人所得税, 缴纳时借:应交税费—应交个人所得税,dai:银行存款。 查看全部回复
1825
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1728
稍等 查看全部回复
1394
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1727
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
云峰老师
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
957
你说的本月是几月 查看全部回复
2506
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1692
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1641
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1675
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1375
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
个人所得税也是需要计提的 查看全部回复
1750
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
可以 查看全部回复
1102
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1680
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1431
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
需要计提 查看全部回复
1184
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1304
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1344
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1470
1301
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1439
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1476
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
不需要 查看全部回复
2079
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1684
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1536
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1943
1845
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2102
是出租方么 查看全部回复
1841
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2424
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
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