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王苗苗老师
怎么分,你们自己协商,这个没有标准 查看全部回复
6698
应收的钱如果都收到了,可以平掉。应付的钱都支付了,可以平掉,反之,不能乱平 查看全部回复
3839
哈哈老师
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
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通过应付职工薪酬过渡一下 查看全部回复
3584
venus老师
你们为什么调整成应付账款负数,具体是什么业务 查看全部回复
3059
andy老师
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3550
购进的汽车自用的,借:固定资产 dai:银行存款 长期应付款 (备注一般纳税人加进项) 保险费 记到管理费用 借:管理费用 dai:银行存款 金融手续费记到财务费用, 保证金记到其他应收款 查看全部回复
3324
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
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看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4841
按照合同金额缴纳印花税 查看全部回复
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员工先付钱后扣社保 借银行存款 dai其他应付款 扣款的时候 借:其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
3963
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4511
同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
4257
Alice老师
您好,要写明的 查看全部回复
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您好,您方挂其他应付,对方挂其他应收 查看全部回复
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借管理费用-办公费 dai库存现金 查看全部回复
3851
你说的都是错的 查看全部回复
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民办学校的学费收入和住宿费收入属非限定收入 查看全部回复
4218
李钢老师
看你房子的实际用途 查看全部回复
4467
银行的钱不可能是负数,肯定是你账做错了 查看全部回复
5250
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3917
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
借:固定资产(车辆原值+购置税+上牌费+和买车相关的服务费)dai:银行存款 长期应付款 查看全部回复
4076
高老师
你好,结算会计主要是负责货币资金的收入与支出业务,包括应收款应付款的催收、清理及对应的帐务处理 查看全部回复
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土地使用税由拥有土地使用权的单位或个人缴纳。拥有土地使用权的纳税人不在土地所在地的,由代管人或实际使用人纳税;土地使用权未确定或权属纠纷未解决的,由实际使用人纳税;土地使用权共有的,由共有各方分别纳税。 查看全部回复
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计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
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需要按照财产租赁缴纳个税,财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。适用比例税率,税率为百分之二十。 查看全部回复
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属于期间费用 查看全部回复
3928
税务师晓雨
如果你们采购相关配件组装成其他设备卖的话,借:原材料 A 原材料B dai:应付账款 70万 借:应付账款 22万 dai:银行存款 22万。一般纳税人加进项。如果是其他业务请描述清楚 查看全部回复
3633
夏老师
看租赁协议怎么约定,你公司自己承担的,是可以的 查看全部回复
3530
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3449
不需要开票,你收到的时候怎么记账的,转出去的时候反向冲回 查看全部回复
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借:银行存款4000 库存现金4000 dai:应收账款8000 查看全部回复
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你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3526
你好,应收账款 查看全部回复
3274
dai方记到其他应付款就好了 查看全部回复
3727
小黑
前者是不动产租赁0.09,后者是服务0.06 查看全部回复
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5164
你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
4903
借,管理费用(销售费用)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费。借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款等 查看全部回复
3805
如果旅游公司提供的是客运服务,那么应该开具运输服务 查看全部回复
7007
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3442
悠悠老师
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5142
计提和你是否外包没有任何关系。如果你们的费用已经发生,哪怕没有支付,没有发票,也是可以计提的 查看全部回复
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没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
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支付方,借:相关成本费用 dai:钱 查看全部回复
2685
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3294
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
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方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
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如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4169
陈米老师
计入职工福利费。 查看全部回复
4417
需要做账 查看全部回复
3435
计提的是当月的工资。所以,10月做9月的账,计提的是9月的工资(不是做账的时间)。 9月做8月的账,计提的是8月的工资。 至于发放的工资属于什么时间的,视企业情况而定。 有的是当月的工资当月发, 有的是当月发上个月的工资。 查看全部回复
4398
大宁老师
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
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这个什么业务呢? 查看全部回复
3212
员工用记入福利费,请客户记入招待费 查看全部回复
3667
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3495
如果是只是代收,那就合理 查看全部回复
4543
对就是这么做 查看全部回复
3432
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3537
只考虑分录,不考虑其他问题吗? 查看全部回复
3688
你好,计提时 借:税金及附加 dai:应交税费 缴纳时 借:应交税费 dai:银行存款 查看全部回复
3745
那你要看前面的会计是怎么处理的。有的会计是直接按照缴纳的电费全额记到的费用了,那你就不再重复记账 查看全部回复
3363
您好,图片没有截全哈,金额没问题的话这样做是可以的,摘要可以再补充一下日期、目的等内容便于后期查看 查看全部回复
3944
购买充值卡取得发票借预付账款 dai钱,实际发生以超市小票为凭证借管理费用dai预付账款 查看全部回复
4023
一个类别的可以一笔做 查看全部回复
3659
可以的 查看全部回复
4719
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3945
一般邮局代开和税务局代开是一样的,就是代开单位和章会有所不同 有些地区特殊业务要去税务局代开,所以你可以先电话咨询下主管税务部门。 查看全部回复
6111
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3359
这个是你们私下谈判的,做账的话,还是按照发票上的金额和税率是计算,不在单独体现 查看全部回复
6912
借:制造费用 dai:累计折旧 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款 应交税费-个人所得税(代扣) 借:银行存款 dai:应收账款或者预收账款 查看全部回复
3422
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
6539
借制造费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
3908
这个款项具体是什么业务 查看全部回复
4509
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3972
Afei老师
卖出去的机器是不能开租赁发票的,你的开票内容要和你的业务实质相一致 查看全部回复
3338
其他应付款 查看全部回复
4580
法人收钱不做账,法人把钱打给公户,直接借:银行存款 dai:应收账款-客户。写个说明,法人代收 查看全部回复
4536
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3004
你们是融资租赁出租方吗? 查看全部回复
3579
管理费用——高新企业认定费 查看全部回复
5474
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第16号)的规定:“ 第四条 小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税: (一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。” 查看全部回复
4281
勘测费用及设计费应当计入在建工程当中。 查看全部回复
5006
4477
1.印花税 借:税金及附加 应交税费-印花税 应交税费-印花税 dai:银行存款 2.耕地占用税 借:无形资产、开发支出等 dai:银行存款 3.契税 借:无形资产、固定资产等 dai:银行存款 查看全部回复
3654
服务业 查看全部回复
4013
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3332
你好同学,记入其他应收款 查看全部回复
4336
当时做的分录,红冲 查看全部回复
3933
退回房租你的钱肯定少了,dai你的钱,用什么支付的就dai什么 查看全部回复
4575
B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票 查看全部回复
4488
资产负债表有对应项目的,如果遇到应收dai方重分类到预收dai方,应付借方重分类到预付借方,其他应收其他应付类似 查看全部回复
1.计提五险、公积金(公司部分)、工资 借:管理费用/生产成本/销售费用-人工成本 dai:应付职工薪酬-养老险-医疗险-失业险-生育险-工伤险、住房公积金、工资 查看全部回复
3505
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4401
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5645
6万开票了吗 查看全部回复
3568
你好,本期应预扣预缴个人所得税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 查看全部回复
3827
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5385
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