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绾绾
小规模吗 查看全部回复
2738
李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
991
王苗苗老师
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1341
西贝老师
同学你好,是的哈 查看全部回复
1693
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1543
李凤
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1734
李伟老师
你说的不是一个政策吧 查看全部回复
1819
venus老师
认证以你实际取得进项税票为准 查看全部回复
1357
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
2387
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1904
杨老师
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1365
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1812
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
1433
andy老师
可以 查看全部回复
1781
patience
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2038
同学,您好,你们销售的苗木是自己种植的吗? 查看全部回复
1309
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1970
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
2017
安叔老师
可能当地的政策对矿山专用设备实行免税 查看全部回复
1858
看具体的业务 查看全部回复
2109
免税开票金额614810元 查看全部回复
1900
1 你好 查看全部回复
2363
不超10万免税的,不需要填减免税明细表 查看全部回复
1148
dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
2560
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
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同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
2147
哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2794
二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
6024
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
3317
属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
13412
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3096
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4258
秦枫老师
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
Annina老师
1% 查看全部回复
7261
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4354
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2900
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2896
甘老师
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3034
不可以的哈 查看全部回复
6562
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6336
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2856
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3984
wam
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
2067
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3271
许老师
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2543
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
2820
税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1876
普票金额填在10栏 查看全部回复
2671
是小规模么 查看全部回复
1924
tammy老师
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1897
小规模纳税人销售牛肉,是可以免增值税的。 查看全部回复
7940
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2474
一般纳税人取得专票可以抵扣的 查看全部回复
1705
填在未达起征点 查看全部回复
30万内免税,是指不含税金额30万 查看全部回复
3588
目前小规模开票室1% 查看全部回复
2763
你是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
7868
按1%征收率 查看全部回复
8319
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3773
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
3457
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2465
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3237
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2043
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3790
同学作废了,再开 查看全部回复
1852
免税的是小规模纳税人, 查看全部回复
5108
还是可以继续使用免税政策 查看全部回复
1783
高老师
普票免 查看全部回复
2250
包含30万以前申报过未开票收入,当时这部分缴税了么 查看全部回复
4962
目前政策还没下来,还不知道,明天应该就出新政策了。 查看全部回复
3460
小规模企业继续享受增值税免税 查看全部回复
5659
可以的 查看全部回复
2040
清岚
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
4039
首次申领增值税发票的新办纳税人办理发票票种核定,增值税专用发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过25份;增值税普通发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过50份。各省税务机关可以在此范围内结合纳税人税收风险程度,自行确定新办纳税人首次申领增值税发票票种核定标准。 查看全部回复
11036
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
1906
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2646
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3174
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3076
同学你好 只要咱们税率是3%,连续12个月不超过500万,就没有限制 查看全部回复
2030
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2929
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2192
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
交 查看全部回复
2346
小规模申报增值税,要按不同类型发票分别填,开专票的把销售额填写在专票销售额那一栏 查看全部回复
2418
不是 查看全部回复
1934
2676
为什么亏钱? 查看全部回复
3033
3%和5%属于不同征收率项目。 查看全部回复
2326
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
3014
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入开普票,免征增值税 查看全部回复
1529
不含税 查看全部回复
2462
财税【2016】36号规定技术转让的“纳税人申请免征增值税时,须持技术转让、开发的书面合同,到纳税人所在地省级科技主管部门进行认定,并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管税务机关备查。” 查看全部回复
4147
是小规模么,按季要申报哪些税,可以登录电子税务局,我的信息模块查询,看核定的有哪些税种,申报期是多长时间。 查看全部回复
3136
你说的是一般纳税人取得农民自产自销的免税发票? 查看全部回复
3464
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7160
增值税销售表那里填0,进项税正常认证,填写在本期申报抵扣的进项税那里,保存申报即可(主表会显示本期末有留抵进项税) 查看全部回复
2435
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