老师,请问我公司是小规模纳税人,2023年第二季度因为成本过高,又没有收入,我就做了笔暂估收入9万元,并报了增值税和企业所得税,年底了也没有收入进来,我就红冲了这笔暂估收入,为了纳税申报表和财务报表相符,我能在电子税务系统里面更正二季度的增值税为零嘛,所得税也要一起更正?季度不超30万是免税的

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2024/1/7 16:00:53

老师,请问我公司是小规模纳税人,2023年第二季度因为成本过高,又没有收入,我就做了笔暂估收入9万元,并报了增值税和企业所得税,年底了也没有收入进来,我就红冲了这笔暂估收入,为了纳税申报表和财务报表相符,我能在电子税务系统里面更正二季度的增值税为零嘛,所得税也要一起更正?季度不超30万是免税的

可以

这种更正为零申报不会引起税务预警吧

要真实的话,一般不会,你们不是没有税款

办理的时候可能税务要各种资料证明

给能直接在电子税务局更正为零申报,不去大厅办理,还是必须去

可以现在电子税务局更正试试,如果还不行的话,再去税务局大厅

这种应该不会造成税务预警吧

正常不会,不过你这种暂估减少收入的,相对比较敏感,可以直接去大厅办理

如果大厅那边直接办理更正,一般没事的

如果我更正了这笔没得收入,整个2023年就只有34万的营业成本,没有营业收入,这种给会有什么麻烦?

有成本没有收入吗/

一般收入和成本是配比出现的

会引起税务局的预警

就是只有成本,没有收入,那还是先像这种暂估的收入挂在账面,等今年有收入进账在冲减吗?

这个实操中有的企业是等到有收入开票了在冲减的

不过你们如果确实是没有收入的话,还是不要轻易暂估

还有就是收入和成本一般是配比的,如果不是特殊情况,只有成本没有收入很容易引起税务局预警,这个你们后期处理可以注意一下

那我就不更改申报表了,更改了造成只有营业成本,没有营业收入,更容易影响税务预警,等2024年有收入在冲减这笔2023年的暂估收入,这种做法可以吗?

有实际开具发票,还是和这个暂估的收入是同一个业务,之前的暂估的没有开具发票是可以的

那就等的2024在冲吧

根据你们的业务情况判断哈

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2024-01-07 16:0024560084

老师,请问我公司是小规模纳税人,2023年第二季度因为成本过高,又没有收入,我就做了笔暂估收入9万元,并报了增值税和企业所得税,年底了也没有收入进来,我就红冲了这笔暂估收入,为了纳税申报表和财务报表相符,我能在电子税务系统里面更正二季度的增值税为零嘛,所得税也要一起更正?季度不超30万是免税的
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andy老师2024-01-07 17:12

可以
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2024-01-07 17:5324560084

这种更正为零申报不会引起税务预警吧
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andy老师2024-01-07 21:17

要真实的话,一般不会,你们不是没有税款
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andy老师2024-01-07 21:17

办理的时候可能税务要各种资料证明

2024-01-07 21:2624560084

给能直接在电子税务局更正为零申报,不去大厅办理,还是必须去
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andy老师2024-01-08 08:30

可以现在电子税务局更正试试,如果还不行的话,再去税务局大厅

2024-01-08 08:3324560084

这种应该不会造成税务预警吧
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andy老师2024-01-08 08:34

正常不会,不过你这种暂估减少收入的,相对比较敏感,可以直接去大厅办理
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andy老师2024-01-08 08:34

如果大厅那边直接办理更正,一般没事的

2024-01-08 08:3724560084

如果我更正了这笔没得收入,整个2023年就只有34万的营业成本,没有营业收入,这种给会有什么麻烦?
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andy老师2024-01-08 08:49

有成本没有收入吗/
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andy老师2024-01-08 08:49

一般收入和成本是配比出现的
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andy老师2024-01-08 08:49

会引起税务局的预警

2024-01-08 08:5024560084

就是只有成本,没有收入,那还是先像这种暂估的收入挂在账面,等今年有收入进账在冲减吗?
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andy老师2024-01-08 08:57

这个实操中有的企业是等到有收入开票了在冲减的
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andy老师2024-01-08 08:59

不过你们如果确实是没有收入的话,还是不要轻易暂估
会计宝

andy老师2024-01-08 09:00

还有就是收入和成本一般是配比的,如果不是特殊情况,只有成本没有收入很容易引起税务局预警,这个你们后期处理可以注意一下

2024-01-08 09:0024560084

那我就不更改申报表了,更改了造成只有营业成本,没有营业收入,更容易影响税务预警,等2024年有收入在冲减这笔2023年的暂估收入,这种做法可以吗?
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andy老师2024-01-08 09:03

有实际开具发票,还是和这个暂估的收入是同一个业务,之前的暂估的没有开具发票是可以的

2024-01-08 09:0624560084

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andy老师2024-01-08 09:06

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andy老师2024-01-08 09:07

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