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石老师
违约金收入属于价外收入,和主合同的货物服务适用同样的税率 查看全部回复
2936
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
609
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1204
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
杨老师.
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1365
曹老师CPA
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
1512
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1475
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1741
燕子老师
你好,可以的 查看全部回复
1487
王苗苗老师
总收入乘以税率 查看全部回复
2054
andy老师
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2360
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1579
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1367
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2726
填写在其他项目 查看全部回复
2812
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7909
杨老师
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2055
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2806
哈哈老师
不同税率的产品分别计算增值税 查看全部回复
1970
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2687
是加一起的 查看全部回复
3270
wam
借:银行存款31.8 累计摊销12 dai:无形资产40 资产处置收益2 应交税费一销项1.8 查看全部回复
2370
patience
个体户一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,消费税,经营所得个税等。具体的要看税务核定的税种。 查看全部回复
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季度直接减免,这里按照3%计算,是用于统计享受的优惠。暂行条例规定的征收率就是3% 查看全部回复
2036
10万是含税总金额么,是100000/(1+1%)*1% 查看全部回复
3180
会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
2029
甘老师
不是无形资产 查看全部回复
2911
云峰老师
您好,属于广播影视服务,税率为6% 查看全部回复
2512
同学你好,是一般纳税人还是小规模,什么时候的业务? 查看全部回复
1950
稍等 查看全部回复
3210
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3237
孙老师
适用现代服务业 一般纳税人增值税率6%,小规模纳税人按征收率3%计算增值税。 查看全部回复
3441
许老师
额外收取的税点作为价外费用开票 查看全部回复
2590
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2440
安叔老师
按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税 查看全部回复
3901
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2274
清岚
利息是什么利息? 查看全部回复
3165
当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
3126
小妮老师
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2206
借:银行存款 dai:经营收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2629
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8277
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2917
是经营所得么?是查账征收还是? 查看全部回复
2709
企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2718
所得税申报表? 查看全部回复
5529
按照发票入账 查看全部回复
5426
1-6月累计收入是税后的吗 查看全部回复
3944
要交税的 查看全部回复
4327
按照不含税价确认收入 查看全部回复
2038
高老师
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
3057
收挂靠费计入主营业务收入,收到的返点冲减成本及进项税额 查看全部回复
2481
一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
2547
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6121
3% 查看全部回复
3134
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3661
席俊义
转入清理:借:固定资产清理 180 累计折旧 700 固定资产减值准备120 dai:固定资产 1000 收到款项:借:银行存款 175.15 dai:固定资产清理 155 应交税费-应交增值税(销项税额)20.15 发生清理费:借:固定资产清理 3 dai:银行存款 残料变价收入:借:银行存款 0.8 dai:固定资产清理 0.8 结转清理:固定资产清理余额:180+3-155-0.8=27.2 借资产处置损益 27.2 dai:固定资产清理 27.2 查看全部回复
3465
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3743
免税时候有税收优惠政策 查看全部回复
4401
肯定不正常啊,工资12000的话到不了10%的,和你们公司扣税人员沟通下看哪扣错了,让他们把多扣的钱下个月给你补上 查看全部回复
4573
要做分录吗还是 查看全部回复
4995
1.方案现金流量 NCF0=-420000-20000=-440000 NCF1-9=净利润+折旧=100000+400000/10=140000 第10年有残值收入,收回垫支营运资金 NCF10=140000+20000+20000=180000 查看全部回复
5704
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3157
2018年度所得税费用=(2000-120+20)*25%=475(万元) 查看全部回复
3006
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5654
不是的, 查看全部回复
3144
建议是这么做,不然财务账、报表、增值税开票系统里面的收入不一致,可能会推送到税局那里显示为疑点 查看全部回复
3631
夏老师
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14524
tammy老师
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2824
厚积薄发
可能是按照采购时,带发票比不带发票的价格高出的税点计算来的 查看全部回复
3202
做正常冲销就可以 查看全部回复
3635
你的房屋也是从别处租入的么 查看全部回复
3810
每个行业的个体户的定率是不同的,要看当地税务局核定 查看全部回复
3582
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
陈米老师
按照消费税征收范围,从价计征的,按销售取得的收入×消费税率。 查看全部回复
3812
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7705
在自然人客户端里面代扣代缴个税的?? 查看全部回复
2744
易老师
开普票免税,开专票3% 查看全部回复
3462
你好 请问你是属于查账征收还是核定征收 查看全部回复
4691
如果业务相关的计入销售收入或者冲减销售成本,如果是其他违约金计入营业外收入 查看全部回复
3055
你按订金先做预收,别确认收入 查看全部回复
2943
Annina老师
需要 查看全部回复
3105
小小
正常来说是按20万收入来乘税率的 查看全部回复
4406
Yan
定期定额由税局定,每月由税局固定扣缴,查账征收依据是收入减费用支出计算应纳税所得额,如果亏损,不用缴个税 查看全部回复
4913
不能 查看全部回复
7082
谭老师
买的保本理财? 查看全部回复
2905
绾绾
100万如果是不含税收入 借:应收账款 /银行存款 113 dai:主营业务收入 100 应交税费-应交增值税(销项税额)13 计算应交消费税 借:税金及附加 30 dai:应交税费-应交消费税 30 查看全部回复
3269
张老师
不需要减折旧额,成本投入就是你购买机器的原始成本 查看全部回复
3209
直线法和年数总和法会吗? 查看全部回复
3710
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
主营业务收入 查看全部回复
3962
若鱼老师
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3998
按照主合同业务开,比如发票开具的建筑服务*工程款收的违约金,就开建筑服务*违约金,如果没有开始业务的违约金,开收据不开发票 查看全部回复
3803
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
Icy 何
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
小福老师
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7672
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