认证,进项税,销项税,留底,凭证

认证的进项税比销项税多了 最后有留底税额 本月月末和下月月初怎么做凭证#工业制造#

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销项减进项减留抵大于0必须缴税吗#其他行业#

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我司支付一比合同违约金，会计分录是借营业外支出，贷银行存款，月财务报表都上报了，过了一个月后收到对方开具的能抵扣的增值税发票，那我此时抵扣后，该怎么做认证进项税额的凭证？原本我是借：应交税费/应交增值税/进项税额，贷：其他流动资产/待抵扣进项税额，现在违约金增值税咋办，原本认证分录如下图#其他行业#

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假设我公司本月有留底五万多，待认证进项税1万多，我想交点税那么账上有待认证进项税可以吗#出纳#

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进项税额5534.19元，上期留底税额16987.9元，销项税额是743.23元，怎么算留底税额呢#出纳#

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请问月末结转增值税，借：应交税费应交增值税销项税额 贷：应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税未交增值税 ，这个进项税额是指当月认证抵扣的进项票金额吗？还是当月收到的所有进项票的金额#房地产#

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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

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注销时，欠股东180做的其他应付款，现在股东把固定资产拿走了，固定资产折旧完账面价值6，且进项税还没有认证抵扣过0.8。那我做分录时如何确定金额？借，其他应付款6，贷，固定资产清理6，销项税写多少？#商业#

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好，我当月销项比较小，然后没有认证进项，应该有进项税额加计扣除，我做账的时候，这笔加计扣除要怎么做，账上才可以反应递减了销项税额#出纳#

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你好 本期有未交的销项税 也有进项税 但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 期末结转会计分录怎么做#出纳#

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2023年12月收到一张农产品收购发票，未抵扣认证，也未做进项税，按照普通发票做了，2024年3月发现这张发票可以抵扣7000多的税，我应该怎么做凭证，才能把进项税抵扣上呢？#农业#

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这期销项税额是32212.38，其中本月勾选的进项税额是19775.53，上期留底税额是1231.84，上期留底税额的这个1231.84会计科目怎么做#房地产#

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我调整完销项税和进项税的时候 未缴税金的余额是180333.51此时调整前销项税大于进项税，但报表里面的留底税额是十一月份的是495099.81跟应交税额不一样，应交税费里面是借方余额242713.95，应交增值税借方余额里面是530600.05，我该怎么算，怎么改才能知道留抵数是正确的吗？#出纳#

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在这个月调账时，调税的部分把销项税和进项税调到了未交税金里面，但是余额是贷方，跟报表的留底税额不一样，去年的也不一样，怎么算才能知道现在账套里面的余额跟报表上的余额一致？#出纳#

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您好，之前会计没有用留底增值税这个科目，一直没有结转增值税，导致销项税和进项税有余额#出纳#

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例如：甲企业是一般纳税人，从事现代服务，根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（ 财政部 税务总局 海关总署公告〔2019〕39号）相关规定，该企业符合增值税进项税额加计抵减10%政策，2022年6月税款所属期销项税额9500元，当期认证进项税额9000元，当期因购进货物改变用途用于不得抵扣增值税项目应进项税额转出200元，假设上期留抵税额为0，期初加计抵减余额为0。 次月申报时 借 应交税费-未交增值税700 贷 其他收益700 为什么数额不是880，全部的加计抵减额#中级#

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以前年度凭证的应交税费进项税额 填写错误，多填写402.5元。发票已认证，现在要怎么做调整分录呢#其他行业#

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进项税抵扣认证转出怎么做凭证#高新企业#

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进项税额大于销项税额，留底抵扣分录是怎么做呢？已经结转增值税了，进项留底转到未交增值税科目上了#其他行业#

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请教老师关于税负率的问题，1，税负率是不是等于当期应交增值税除以本期不含税收入呢，还是2，税负率=截止本月累计已交增值税+本月销项税额-本月进项税额-留底税额）/截止本月累计不含税收入呢，是哪一种计算方式是正确的呀，有点懵了#服务业#

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