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悠悠老师
1、登陆进入“增值税发票综合服务平台”,(选择所属地区)点击“抵扣勾选”—“发票抵扣勾选”; 2、查询当期可勾选的发票信息,确认当期需要抵扣勾选的发票,将当期需要抵扣的发票勾选,并点击“提交”; 3、确认当期需要抵扣的发票信息,确认无误后点击“确认”,可通过“已勾选”再次查询、确认当期抵扣的发票,确认无误后,点击“抵扣勾选”-“抵扣勾选统计”; 4、点击“申请统计”按钮;点击“确定”按钮。 5、再次对本月抵扣统计表进行复核,复核结果无误的,点击“确认”按钮,即可在申报时抵扣进项税款;复核结果有误的,选择“撤销统计”后,可重新进行勾选确认。 查看全部回复
5115
Alice老师
您好,不可以抵扣进项 查看全部回复
3897
您好,没有收到发票的话,首先应该督促采购人员尽快拿回发票。如果到汇算清缴时,还未未取得发票的,做纳税调增处理;待到取得发票,再做纳税调减处理 查看全部回复
5679
哈哈老师
固定资产谁用就登记在哪个公司名下 查看全部回复
3821
设备折旧年限一般都是按照税法规定的来的,至于残值率是企业估计的 查看全部回复
4694
王苗苗老师
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
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企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3832
高老师
你好,如果不计入固定资产,可以计入低值易耗品 查看全部回复
5237
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
不能计算抵扣 查看全部回复
4550
您说的取得的是什么专票呢? 查看全部回复
2799
andy老师
这里面涉及到几个问题: 1、你们更换了客户的材料,客户是否知情。如果不想客户知情,那么你们收客户的加工费是不变的。 关于加工费的成本,按照是辅料+人工+制造费用。 你们销售的料直接按照你们购进的成本去核算 查看全部回复
4309
需要 查看全部回复
4232
直接更正就好 查看全部回复
3356
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5357
抵扣没有影响,但是建议最好还是让对方重新开一张 查看全部回复
16126
可以 查看全部回复
4714
对,需要盖章 查看全部回复
3031
A单价=(30000+15000)/(700+1600)+牛肉总价/700 查看全部回复
3336
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4904
挂靠的怎么收,你们自己商量就好了 查看全部回复
3884
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
和公司主营业务没有直接关系的人员工资可以记到管理费用、销售费用等 查看全部回复
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金额太小不用记入固定资产 查看全部回复
3246
这个可定是需要的 查看全部回复
3700
大宁老师
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3258
venus老师
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
5795
如果只是变更了名字,其他不变,那么接着原来的做。如果是把原来的车间里面的东西买了,那么按照购进相关资产记账 查看全部回复
4396
您好,公司承担的成本由缴纳基数和公司缴纳比例计算得出 各项保险的缴纳比例会由各地政策的不同而不同,具体比例您可以咨询一下当地人社局 查看全部回复
3588
不知道你的账是怎么做的,我说个思路你自己领悟一下:例如你的固定资产是300,你直接记到费用300,现在需要别人分摊,那你红冲150就好了,然后在另外一家公司账上加上150 查看全部回复
4351
对的 查看全部回复
6886
自用的记到无形资产,你们建设是为了销售的,就是开发成本 查看全部回复
2929
自用的记到无形资产 查看全部回复
2983
有收据。业务真实,也可以做帐的。没发票,就不能税前列支。这是会计法和税法的差异造成的。 查看全部回复
3940
不能抵扣 查看全部回复
5997
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4183
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3941
做固定资产清理就好了 查看全部回复
3159
李钢老师
成本不是按比例算出来的,是真实发生的数据。所以,没有合适不合适之说,盈利或亏损,都正常 查看全部回复
4510
在减免税明细表里面填写了吗? 查看全部回复
3279
企业所得税的吗? 查看全部回复
3237
要是签订的是劳务合同,那就需要取得劳务发票,记账直接记到相关成本费用就好 如果是劳动合同,按照工资薪金申报,从应付职工薪酬过渡 查看全部回复
3288
可以抵扣 查看全部回复
4393
你卖了多少钱,然后换算成不含税的金额填就好了 查看全部回复
3442
一般是记到销售费用 查看全部回复
3733
如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
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会计上的收入和企业所得税的收入,可以按照服务进度去确认收入 查看全部回复
4653
看你房子的实际用途 查看全部回复
4503
对,一般纳税人都是可以抵扣的 查看全部回复
3694
3942
获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
4560
夏老师
固定资产出现由于企业无法控制的因素而造成盘盈的可能性极小甚至是不可能的,企业出现了固定资产的盘盈必定是企业以前会计期间少计、漏计而产生的,应当作为会计差错进行更正处理, 查看全部回复
5192
税务师晓雨
4798
包装的材料,人工,和相关费用 查看全部回复
3327
如果使用的是企业会计准则的话, 先调整库存商品 借:固定资产 dai:库存商品 调整成本: 查看全部回复
5590
账做多了,红冲就好了 查看全部回复
3944
抵扣是没问题的 查看全部回复
4072
只有简易部分对应的进项税额不能抵扣 查看全部回复
3674
如果是一般纳税人购买固定资产,暂时未取得发票,以后可以取得。 购入时: 借:固定资产 dai:其他应付款 取得发票并付款时: 借:其他应付款 应交税费—应交增值税(进项税) dai:银行存款 取得时对方不开发票,以后也不能取得的情况: 借:固定资产 dai:银行存款等 这种情况下每月计提折旧计入成本费用,如果到汇算清缴还未取得,那企业所得税清算汇缴时要增。 查看全部回复
3743
李伟老师
企业所得税是看你利润,按税法调整后的所得额交 查看全部回复
4562
如果能分开就建议你们分开算 查看全部回复
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记到相关成本,至于你们的成本使用的是哪个科目,就记到哪个科目 查看全部回复
3913
属于期间费用 查看全部回复
3973
你好,除了你说的,还有工资薪金等 查看全部回复
5159
记到待认证进项税额 查看全部回复
分录没有问题 查看全部回复
3587
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3681
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4229
纠正你几个错误,先发票认证期限取消了,不存在超过认证期限 查看全部回复
3713
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3467
您好,营业成本不包括期间费用以及营业外支出。期间费用以及营业外支出,在企业所得税申报表中的“管理费用”、“销售费用”、“财务费用”或“营业外支出”栏次反映。 查看全部回复
3573
你好,没有销货清单吗? 查看全部回复
3732
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4806
和施工相关的人工费就是记到相关成本里面的 查看全部回复
3806
营业成本不包含费用 查看全部回复
4127
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
如果对方是自产自销的农产品,你们可以抵扣 查看全部回复
4150
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3637
3727
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4509
全部记到管理费用或者销售费用就好,区分一下时期 查看全部回复
4225
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3502
如果对方是自产自销,给你开的是农产品发票,可以抵扣 查看全部回复
2521
你好,通过固定资产清理,转清理 借:固定资产清理 借:累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/现金 根据固定资产清理科目的借dai方向计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3594
如果发票日期为10月,则不可以 查看全部回复
4149
你好,如果前期有预付款,是这样的 查看全部回复
3024
如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4641
你好,根据固定资产使用部门 借:管理费用/销售费用/制造费用等 dai:累计折旧 查看全部回复
4514
不属于固定资产,你可以记到低值易耗品 查看全部回复
7661
Karina老师
你好,每个产品,都可以当月销售出去吗? 查看全部回复
4903
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10556
可以勾选在当月,申报时抵扣 查看全部回复
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需要满足一定条件 查看全部回复
10942
一次性税前扣除,你认为的方法是错的。一次性税前扣除是通过填写申报表实现的,账上还是正常计入固定资产,正常折旧 查看全部回复
3243
4322
月末一次加权平均法就是这样算的,属于正常现象 查看全部回复
4809
财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 第六项、纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5617
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3718
最终的净利润是转到未分配利润里面 查看全部回复
8605
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3610
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